Christy 123 追問

2019-12-30 09:10

主營成本出現(xiàn)負數(shù)合理嗎老師，會不會引起稅務的核查呢

郭老師 解答

2019-12-30 09:14

出現(xiàn)負數(shù)合理的
前期成本多了，后期會出現(xiàn)這個

Christy 123 追問

2019-12-30 09:15

老師，那公司成立的第二年虧損30萬這個有問題嗎，稅局會不會覺得虧損太多

郭老師 解答

2019-12-30 09:17

這個虧損金額有點大，實際的業(yè)務也沒關系的

Christy 123 追問

2019-12-30 10:03

老師，還是剛才的問題我多暫估的暫時不沖回，假如到明年五月還是沒有成本票進來，是不是沖回暫估填寫報表時成本那里還是負數(shù)

郭老師 解答

2019-12-30 10:12

次年那就用以前年度損益調(diào)整沖。

Christy 123 追問

2019-12-30 10:13

老師，那具體的分錄是什么呢，以前年度損益調(diào)整在報表中哪里體現(xiàn)呢

郭老師 解答

2019-12-30 10:24

借應付賬款貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配。

Christy 123 追問

2019-12-30 10:31

老師那我是沖回暫估這個季度申報報表時主營成本是負數(shù)比較合適，還是到了明年通過以前年度損益調(diào)整一下比較好呢

郭老師 解答

2019-12-30 10:34

你看一下申報表能讓你填寫負數(shù)嗎？能讓你填寫負數(shù)，你直接填寫負數(shù)吧。

Christy 123 追問

2019-12-30 12:00

老師，那要是報表中不能出現(xiàn)負數(shù)呢，是不是只能匯算清繳時調(diào)整了用以前年度損益調(diào)整，那我的帳上利潤是不是也要調(diào)增了

郭老師 解答

2019-12-30 12:05

明年的時候再紅沖吧。

Christy 123 追問

2019-12-30 13:20

老師，那紅沖后我的本年利潤是不是要進行調(diào)賬呢，利潤也是要調(diào)增的呢

郭老師 解答

2019-12-30 13:21

借應付賬款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配
這么做就可以的
報表可以不調(diào)整

Christy 123 追問

2019-12-30 14:03

老師、那我的應付賬款就年底先掛著是嗎然后明年沖回，在匯算清繳的時候調(diào)整利潤

郭老師 解答

2019-12-30 14:09

你好是的。明年不需要調(diào)整
往來科目又不是損益。