青箋染墨顏 追問

2019-12-30 18:23

收到的補助款不用給他們開票吧，只用提供費用票就行了是嗎

鄒老師 解答

2019-12-30 18:36

你好，收到補助款是不需要給對方開具發(fā)票的

青箋染墨顏 追問

2019-12-30 18:44

只要有相關費用票就可以是嗎？

鄒老師 解答

2019-12-30 18:46

你好，與這個補助所對應的發(fā)生的費用就需要按規(guī)定取得發(fā)票入賬核算的

青箋染墨顏 追問

2019-12-30 18:48

那后期怎么做？

鄒老師 解答

2019-12-30 18:49

你好，這個具體是屬于上面3種情況的哪一種補助呢？

青箋染墨顏 追問

2019-12-30 18:52

已發(fā)生的費用收到補助后期怎么做

鄒老師 解答

2019-12-30 18:53

你好
先發(fā)生費用，借；管理費用等科目，貸；銀行存款等科目
后收到補助，借；銀行存款，貸；其他收益
只需要做這個分錄，今后把損益科目結轉到本年利潤就是了

青箋染墨顏 追問

2019-12-30 18:57

這個其他收益是月末結轉還是年末結轉，它就好比收入類科目是吧？

鄒老師 解答

2019-12-30 18:59

你好，是月末結轉，是好比收入這種科目，每個月月末都需要結轉到本年利潤的

青箋染墨顏 追問

2019-12-30 19:01

那如果先收到補助后發(fā)生費用后期怎么做呢？

鄒老師 解答

2019-12-30 19:04

你好，如果是對將來發(fā)生費用的補助，借；銀行存款，貸；遞延收益 
發(fā)生支出，借；固定資產(chǎn)，貸；銀行存款等科目
計提折舊，借；管理費用等科目，貸；累計折舊
同時，借；遞延收益，貸；其他收益

青箋染墨顏 追問

2019-12-30 19:07

不是用來買的固定資產(chǎn)，還有平時的費用，入管理費用嗎？

青箋染墨顏 追問

2019-12-30 19:08

那這個公司就只有收益和費用，沒有收入和成本是到本年利潤是嗎？

鄒老師 解答

2019-12-30 19:10

你好，我只是舉例用來買固定資產(chǎn)做上面的分錄
如果這個補助是用來支付之后 的費用，發(fā)生支出的是計入管理費用核算就是了 
損益科目需要結轉到本年利潤科目的

青箋染墨顏 追問

2019-12-30 19:12

如果是?？顚Ｓ玫脑趺醋?？

青箋染墨顏 追問

2019-12-30 19:13

后期

鄒老師 解答

2019-12-30 19:16

你好
如果是?？顚Ｓ玫?，借；銀行存款，貸；專項應付款
發(fā)生支出，借；固定資產(chǎn)，貸；銀行存款等科目
計提折舊，借；管理費用等科目，貸；累計折舊
同時，借；專項應付款，貸；其他收益

青箋染墨顏 追問

2019-12-30 19:17

好的，明白了，謝謝

鄒老師 解答

2019-12-30 19:19

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝