加油向未來 追問

2019-12-31 14:46

如果金額較大呢？

辜老師 解答

2019-12-31 14:47

那就在12月進(jìn)行計提

加油向未來 追問

2019-12-31 14:48

老師方便寫一下分錄嗎

辜老師 解答

2019-12-31 14:55

借：XX費用  貸：應(yīng)付賬款

加油向未來 追問

2019-12-31 14:57

款已經(jīng)付了

辜老師 解答

2019-12-31 14:57

然后，借：預(yù)付賬款  貸：銀行存款

加油向未來 追問

2019-12-31 15:02

一定要這樣嗎？因為款項已經(jīng)支付，可不可以這樣 借：管理費用或庫存商品等，貸：銀行存款，等明年發(fā)票回來直接貼在報銷單后面，這樣允許嗎

辜老師 解答

2019-12-31 15:05

一般是不可以的，發(fā)票不能提前入賬的

加油向未來 追問

2019-12-31 15:11

確實是發(fā)生在今年，款項也在今年入賬，但是對方明年才能給我們開發(fā)票，只能做 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款  嗎？

加油向未來 追問

2019-12-31 15:12

確實是發(fā)生在今年，款項也在今年支付，但是對方明年才能給我們開發(fā)票，只能做 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 嗎？

辜老師 解答

2019-12-31 15:14

是的，因為沒有收到發(fā)票，發(fā)票不能提前入賬

加油向未來 追問

2019-12-31 15:20

假如是進(jìn)貨呢？付款了發(fā)票明年到

辜老師 解答

2019-12-31 15:21

那就對原材料或庫存商品暫估入庫

加油向未來 追問

2019-12-31 15:24

借：原材料-暫估  貸：銀行存款，等明年收到發(fā)票 怎么做分錄比較好

辜老師 解答

2019-12-31 15:26

付款時，借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款
收到材料，借：原材料  貸：暫估應(yīng)付款
收到發(fā)票，借：原材料  負(fù)數(shù)  貸：暫估應(yīng)付款  負(fù)數(shù)
借：原材料  貸：預(yù)付賬款

加油向未來 追問

2019-12-31 15:43

現(xiàn)在我們出現(xiàn)這種情況:月初我們在外地參加了一個商品展銷會，請別的公司給我們搭了展示臺等場地，但是因為我們有尾款還未付，對方一直沒有給我們開發(fā)票，我們打算明年付尾款，估計對方也是明年給我們開發(fā)票，1、那這個費用我們只能做到明年咯？2、但是過完年這個展會有關(guān)的員工住宿費、交通費等已經(jīng)報銷給員工，這是做到廣宣費吧？那這樣不是造成了同一個展銷會的廣宣費，一部分做到今年，一部分做到了明年？

加油向未來 追問

2019-12-31 15:45

上面那個回復(fù)打錯字了，，，，，看下面的描述：現(xiàn)在我們出現(xiàn)這種情況:月初我們在外地參加了一個商品展銷會，請別的公司給我們搭了展示臺等場地，但是因為我們有尾款還未付，對方一直沒有給我們開發(fā)票，我們打算明年付尾款，估計對方也是明年給我們開發(fā)票，1、那這個費用我們只能做到明年咯？2、但是關(guān)于這個展會有關(guān)的員工住宿費、交通費等已經(jīng)報銷給員工，這是做到廣宣費吧？那這樣不是造成了同一個展銷會的廣宣費，一部分做到今年，一部分做到了明年？

辜老師 解答

2019-12-31 15:49

你這個展示臺搞完了嗎

加油向未來 追問

2019-12-31 15:51

展銷會已經(jīng)結(jié)束

辜老師 解答

2019-12-31 15:52

那你要把這個費用暫估進(jìn)來的

加油向未來 追問

2019-12-31 15:55

借：管理費用-廣宣費  A公司，貸：應(yīng)付賬款-A公司，我們已經(jīng)付了一部分款，只是沒有發(fā)票，又做 借：預(yù)付賬款 A公司，貸：銀行存款   這樣？

辜老師 解答

2019-12-31 15:57

是的，是這樣賬務(wù)處理的