加油向未來 追問

2019-12-31 16:39

現(xiàn)在我們出現(xiàn)這種情況:月初我們在外地參加了一個商品展銷會，請別的公司給我們搭了展示臺等場地，但是因為我們有尾款還未付，對方一直沒有給我們開發(fā)票，我們打算明年付尾款，估計對方也是明年給我們開發(fā)票，1、那這個費(fèi)用我們只能做到明年？2、但是關(guān)于這個展會有關(guān)的員工住宿費(fèi)、交通費(fèi)等已經(jīng)報銷給員工，這是做到廣宣費(fèi)吧？那這樣不是造成了同一個展銷會的廣宣費(fèi)，一部分做到今年，一部分做到了明年？

maize老師 解答

2019-12-31 16:45

1.可以先按你們實際發(fā)生合同白條，相關(guān)單據(jù)做賬上做費(fèi)用，2 ，你們員工出差是做差旅費(fèi)，不是做這個廣宣費(fèi) ，

加油向未來 追問

2019-12-31 16:53

1、現(xiàn)在做費(fèi)用等明年發(fā)票回來了要怎么調(diào)整？
2、這次商品展銷會的費(fèi)用是廣宣嗎？

maize老師 解答

2019-12-31 16:58

1.金額大那就沖掉借管理費(fèi)用 -100 貸其他應(yīng)付款 負(fù)數(shù)，按發(fā)票做部分，借管理費(fèi)用 100 還有部分超過之前做那就做借以前年度損益調(diào)整 貸其他應(yīng)付款，借利潤分配未分配利潤 貸，以前年度損益調(diào)整   要是少了，那就做借其他應(yīng)付款 貸以前年度損益調(diào)整

maize老師 解答

2019-12-31 16:58

這次商品展銷會的費(fèi)用是廣宣嗎？
  需要看這個發(fā)票咋開的，

加油向未來 追問

2019-12-31 17:09

1、老師您回答的第一個問題看不太理解
2、實際情況是我們參加這個展銷會向顧客展示我們的產(chǎn)品，但是展銷會每個參與的商家都需要搭建產(chǎn)地，我們的產(chǎn)地是請另外一個公司搭建的，搭建的這個費(fèi)用不能做廣宣費(fèi)嗎？就是為宣傳產(chǎn)品搭建的

maize老師 解答

2019-12-31 17:16

假設(shè)你這個費(fèi)用之前做是做100 回來發(fā)票是120 那這個沖掉100 之后還需要做20 就做借以前年度損益調(diào)整 貸其他應(yīng)付款，借利潤分配未分配利潤 貸，以前年度損益調(diào)整  要是回來發(fā)票是80 那這個是需要做借其他應(yīng)付款 貸以前年度損益調(diào)整

maize老師 解答

2019-12-31 17:17

不能對本年利潤有影響，

maize老師 解答

2019-12-31 17:22

搭建的這個費(fèi)用不能做廣宣費(fèi)嗎？就是為宣傳產(chǎn)品搭建的 那這個算，

加油向未來 追問

2019-12-31 17:29

那員工為這次展銷會發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)不能做廣宣費(fèi)？

maize老師 解答

2019-12-31 17:36

我沒有查到說員工出差為這個宣傳費(fèi)用發(fā)生差旅費(fèi)是做這個下面，這個沒有看到這個文件，我看法是做差旅費(fèi)

加油向未來 追問

2019-12-31 17:43

好的，謝謝老師，，，，現(xiàn)在有1筆費(fèi)用是去年的，現(xiàn)在要做到今年，兩種處理方法，您看哪個是正確的，第1種如下     借：以前年度損益調(diào)整 20，貸：其他應(yīng)付款20，借：利潤分配-未分配利潤 20，貸：以前年度損益調(diào)整；第2種如下  借：以前年度損益調(diào)整 20，貸：其他應(yīng)付款20，借：利潤分配-未分配利潤 5，貸：以前年度損益調(diào)整5

maize老師 解答

2019-12-31 17:47

你這個后面咋是5是啥情況，這個

加油向未來 追問

2019-12-31 17:49

費(fèi)用20，所得稅25%影響不是5嗎？利潤分配不是稅后利潤來說的嗎

maize老師 解答

2019-12-31 17:51

不是， 借：以前年度損益調(diào)整 20，貸：其他應(yīng)付款20，借：利潤分配-未分配利潤 20，貸：以前年度損益調(diào)整 20  把以前年度損益調(diào)整這個結(jié)轉(zhuǎn)過來就可

加油向未來 追問

2019-12-31 17:56

是不是借：本年利潤  更合理一點？那所得稅費(fèi)用科目最后要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嗎？

maize老師 解答

2019-12-31 17:56

這個是跨年了，不能影響本年利潤