葡萄 追問

2020-01-01 12:51

老師這個是11月跟12月份的科目余額表，不知道怎么算出來等于6415.70，結轉的時候，也是把本年利潤貸方發(fā)生額轉到了利潤分配6415.70，上面那個結轉的分錄取數是知道怎么來的了

maize老師 解答

2020-01-01 12:58

期初貸方+本期貸方-本期借方=期末余額就是你需要結轉，等會我給你帶入數據，我現在在吃飯

maize老師 解答

2020-01-01 13:11

=-38314.98-(-31899.28) 是這個本年利潤期末余額，是貸方-6415.7也是借方，現在是要把這個結轉為了，那現在做借未分配利潤 貸本年利潤，這個就會有一個6415.7 那這個最后余額是0 
你要是不明白，就先刪除這個最后一個分錄就看這個科目余額表期末數，是不是這個貸方-6415.7

葡萄 追問

2020-01-01 20:53

好的，非常感謝！

葡萄 追問

2020-01-01 21:16

老師看科目余額表，貸方的發(fā)生額是余額嗎？6415.70我以為是本期的發(fā)生額

maize老師 解答

2020-01-01 21:17

你這個是結轉了，要是沒有結轉你看期末余額