Justin 追問

2020-01-02 15:12

我具體是這樣做的，開出信息表是借進(jìn)項(xiàng)稅 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出     負(fù)數(shù)發(fā)票回來時(shí)是借庫存商品紅字   進(jìn)項(xiàng)稅額紅字 貸應(yīng)付賬款   請問這樣做有問題嗎

Justin 追問

2020-01-02 15:22

在嗎老師

Justin 追問

2020-01-02 15:35

在嗎老師？麻煩解決一下

辜老師 解答

2020-01-02 15:35

借庫存商品   紅字 貸   應(yīng)付賬款  紅字   應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

Justin 追問

2020-01-02 15:40

合成一張憑證了，但是作為原始單據(jù)的話是沒有負(fù)數(shù)發(fā)票的啊

辜老師 解答

2020-01-02 15:43

紅字發(fā)票是不通過進(jìn)項(xiàng)稅科目的，你這樣做一筆賬務(wù)處理就可以的

Justin 追問

2020-01-02 15:47

那假如說我半年之后才收到負(fù)數(shù)發(fā)票，發(fā)票日期是半年之后的日期，賬記在了當(dāng)月

辜老師 解答

2020-01-02 15:48

那你可以先確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，借：庫存商品  貸：  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

Justin 追問

2020-01-02 15:51

庫存商品和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不是一個(gè)錢啊

辜老師 解答

2020-01-02 15:53

你收到紅字發(fā)票，在做一筆庫存商品價(jià)值的轉(zhuǎn)出，紅字發(fā)票信息表只做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

Justin 追問

2020-01-02 15:55

那庫存商品就和實(shí)際對不上了

辜老師 解答

2020-01-02 15:57

其實(shí)你取得紅字發(fā)票信息表，就可以做這個(gè)憑證了，借庫存商品 紅字 貸 應(yīng)付賬款 紅字 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

Justin 追問

2020-01-02 15:58

就是跟取得發(fā)票沒有關(guān)系？

辜老師 解答

2020-01-02 15:59

是的，因?yàn)槟阋呀?jīng)確定要退貨了

Justin 追問

2020-01-02 16:02

那因?yàn)殇N售折讓產(chǎn)生的紅字信息表也是一樣的嗎

辜老師 解答

2020-01-02 16:04

是的，紅字發(fā)票信息表都是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的