會計學堂 追問

2020-01-03 12:01

也就說工會經(jīng)費計提跟個稅申報數(shù)，完全不影響嗎？兩個不一樣也沒關(guān)系？

小黎老師 解答

2020-01-03 12:02

您好，兩個是一樣的怎么不一樣呢？比如說您發(fā)工資10月份就是10月計提數(shù)，只是您申報時間延遲了一個月而已

會計學堂 追問

2020-01-03 14:24

老師，我理解您說的這個，比如說我現(xiàn)在一月份兒。我申報的是12月份兒暑期，12月份的工資。然后跟您這個是一樣的，只是說申報時間延遲了一個月。但是我現(xiàn)在就是12月份暑期申報的是11月份兒的工資。這樣的話，他就是差了一個月。你看我現(xiàn)在正好兒12月份兒也沒有開發(fā)票。然后也沒有收到款，那我12月份的工資能不能就先補計提。等到一月份兒的時候，我計提12月份的工資。然后，再開12月份的發(fā)票，因為那邊兒也是一月初給我們撥款。您看我要是這樣的話能行嗎？這樣個稅就跟這個賬上就對上了。

小黎老師 解答

2020-01-03 14:26

您好，12月份工資要計提，因為這部分成本費用已經(jīng)發(fā)生了，按照權(quán)責發(fā)生制要計入當期12月份所屬期。

會計學堂 追問

2020-01-03 16:15

那我現(xiàn)在面臨的問題是賬上計提的工資數(shù)和個稅上申報的工資數(shù)不一致，而且不是您說的申報延遲一個月而已，而是除了申報延遲一個月還差了一個月，我現(xiàn)在1月申報的是11月工資，不是12月工資，這樣有關(guān)系嗎

小黎老師 解答

2020-01-03 16:16

您好，對的啊 每家單位都是這樣的 11月的工資12月發(fā) 次年1月份申報

會計學堂 追問

2020-01-03 16:56

那也就是說賬上計提的工資數(shù)和個稅上申報的工資數(shù)不一致也算正常的，不用糾結(jié)了唄

會計學堂 追問

2020-01-03 17:03

那我現(xiàn)在面臨的就是不知道該怎樣計提19年第四季度的工會經(jīng)費，不知道該按賬上計提的走還是按個稅申報的走

小黎老師 解答

2020-01-03 17:06

您好，是的 不用糾結(jié) 工會經(jīng)費就按照正常10-11-12月三個月來計提

會計學堂 追問

2020-01-03 17:26

不按照個稅申報的計提？有點啰嗦，主要我不懂不確定

會計學堂 追問

2020-01-03 17:28

那工會經(jīng)費可以相應的少交嗎？像我們是差額扣除征稅，員工工資不少，按全體員工工資基數(shù)交工會經(jīng)費也不少呢

小黎老師 解答

2020-01-03 18:24

你好，工會經(jīng)費是工資總額計征