貴@輝 追問

2020-01-03 16:09

是兩個(gè)地方都要填寫嗎？

郭老師 解答

2020-01-03 16:14

如果差額計(jì)稅的第一個(gè)圈起來的需要做。

貴@輝 追問

2020-01-03 16:20

什么是差額計(jì)稅？

貴@輝 追問

2020-01-03 16:20

我是小規(guī)模納稅人核定征收方式按收入總額計(jì)算個(gè)體經(jīng)營所得稅的？

郭老師 解答

2020-01-03 16:23

收入減去成本的差額再交增值稅。

郭老師 解答

2020-01-03 16:23

和個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所得沒有關(guān)系。

貴@輝 追問

2020-01-03 17:00

我企業(yè)是服務(wù)咨詢技術(shù)類業(yè)務(wù)，只算收入的，成本很少，主要以收入算利潤

郭老師 解答

2020-01-03 17:05

不是，你剛才問的是增值稅，你們是差額計(jì)稅嗎？如果不是的話，這個(gè)表可以不用填寫。

郭老師 解答

2020-01-03 17:05

個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所得，你是核定征收的，按收入交就行。

貴@輝 追問

2020-01-03 17:12

沒有進(jìn)貨的主營業(yè)務(wù)成本，只有服務(wù)主營業(yè)務(wù)收入，就是扣除額1-4項(xiàng)和計(jì)稅銷售額5-8項(xiàng)整張表都不用填寫是這個(gè)意思嗎？

貴@輝 追問

2020-01-03 17:17

問題2:如果是差額計(jì)稅的話，扣除額項(xiàng)和計(jì)稅銷售額項(xiàng)都需要填寫嗎？

郭老師 解答

2020-01-03 17:19

只要不是差額計(jì)稅的，本期抵扣不填寫
你有成本也不能抵扣

貴@輝 追問

2020-01-03 17:21

明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2020-01-03 17:22

不用客氣的。