沉燁 追問

2020-01-04 13:52

抵扣稅費如何做哪

沉燁 追問

2020-01-04 13:52

高鐵票現(xiàn)在不是可以抵扣3個點嘛

蒙蒙 解答

2020-01-04 13:59

火車票允許抵扣的進項稅額=票面金額÷（1+9%）×9%
剛才上面的那筆分錄是小規(guī)模納稅人。如果你們是一般納稅人則分錄是
借：管理費用-差旅費 

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）

貸：庫存現(xiàn)金

沉燁 追問

2020-01-04 14:14

一般納稅人用庫存現(xiàn)金嘛？

蒙蒙 解答

2020-01-04 14:15

你好，貸方的庫存現(xiàn)金或者銀行存款都可以。