kim?m?y 追問

2020-01-04 21:39

為什么不做長期待攤費(fèi)用呢？難道不需要每月進(jìn)行攤銷嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-04 21:53

現(xiàn)在還沒有取得發(fā)票啊 取得發(fā)票后計(jì)入

kim?m?y 追問

2020-01-05 08:30

取得發(fā)票后怎么計(jì)入??？是借長期待攤費(fèi)用，待其他應(yīng)付款？

bamboo老師 解答

2020-01-05 08:34

是的 收到發(fā)票后這樣寫分錄 在推廣期內(nèi)分期攤銷

kim?m?y 追問

2020-01-05 10:07

可是推廣期是今年一年啊，它是今年一年推廣完了，第二年才能申請開出今年的發(fā)票啊，那收到發(fā)票后推廣期已經(jīng)過完了怎么攤銷?。坷蠋熌隳懿荒苤v清楚一些，具體一步一步的會計(jì)分錄怎么寫？

bamboo老師 解答

2020-01-05 10:13

請問您的推廣費(fèi)是2019年一年的?是這個(gè)意思么

kim?m?y 追問

2020-01-05 10:31

30萬是19年交的，推廣費(fèi)是2020年應(yīng)該發(fā)生的，發(fā)票是2021年才能收到的，請問2019年收到錢怎么寫分錄，2020年怎么做賬，2021年收到發(fā)票該怎么做賬？

bamboo老師 解答

2020-01-05 10:33

2019年收到錢怎么寫分錄?不是應(yīng)該支付前么? 請問是專票么 會抵扣進(jìn)項(xiàng)么

kim?m?y 追問

2020-01-05 10:54

到2021年會一次性開專票過來的，可以抵扣

bamboo老師 解答

2020-01-05 10:59

2019支付的時(shí)候
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
2020按月攤銷
借：銷售費(fèi)用 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額  30萬不含稅后的金額按月攤銷
貸：其他應(yīng)付款-暫估  
2021收到發(fā)票
借：其他應(yīng)付款-暫估
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)付款