L。 追問

2020-01-05 15:24

那稅怎么處理？
借：銀行存款 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
        應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
目前發(fā)票也沒開。

meizi老師 解答

2020-01-05 15:27

你好  沒開票 報(bào)無票收入的  就是你上面來做分錄借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅

L。 追問

2020-01-05 15:29

主要我們現(xiàn)在成本發(fā)票都沒回來，如果確認(rèn)收入，賬上幾乎沒有成本發(fā)生。能不能用工程結(jié)算這個(gè)科目？

meizi老師 解答

2020-01-05 15:34

你好   你實(shí)際是發(fā)生了成本了 只是沒發(fā)票 你可以暫估成本的

L。 追問

2020-01-05 15:46

小公司比較亂，錢都是直接打給項(xiàng)目經(jīng)理，掛他借支了，他買了材料直接用于項(xiàng)目上，材料不存在入庫，且這些供應(yīng)商不提供發(fā)票，也沒有送貨單之類的票據(jù)，準(zhǔn)備等項(xiàng)目快完結(jié)找地方代開材料發(fā)票。導(dǎo)致現(xiàn)在賬上無成本。所以這筆款可以暫時(shí)不確認(rèn)收入，用工程結(jié)算的科目嗎？

meizi老師 解答

2020-01-05 15:47

你好 那是不對(duì)的。 做賬你有收入肯定對(duì)應(yīng)有成本的。 你不能因?yàn)闆]發(fā)票就不做成本 。到時(shí)你匯算的時(shí)候可能會(huì)提示你收入和成本金額不配比

L。 追問

2020-01-05 15:58

小規(guī)模，這個(gè)10萬工程款的增值稅是怎么處理呀？季度30萬以內(nèi)我們免增值稅的，申報(bào)的時(shí)候填無票收入嗎？

meizi老師 解答

2020-01-05 16:00

你好 你填寫在免稅10欄次  如果你沒超過標(biāo)準(zhǔn)的。