楊娟 追問

2020-01-06 16:00

計(jì)入哪個(gè)科目合適呢？

軼塵老師 解答

2020-01-06 16:01

計(jì)入管理費(fèi)用-其他

楊娟 追問

2020-01-06 16:03

老師，就是工人在稅務(wù)局代開發(fā)票，我們支付勞務(wù)費(fèi)，分錄:工程施工_合同成本_勞務(wù)費(fèi)，貸庫存現(xiàn)金，勞務(wù)費(fèi)這塊我們需要在個(gè)稅系統(tǒng)里申報(bào)，對嗎？

軼塵老師 解答

2020-01-06 16:04

如果你和工人簽訂的是勞動合同 工資表入賬 繳納社保 和個(gè)稅
如果你和工人簽訂的是勞務(wù)合同 代開勞務(wù)發(fā)票給你們 或者與勞務(wù)公司簽訂勞務(wù)合同 勞務(wù)公司提供勞務(wù)發(fā)票給你們

楊娟 追問

2020-01-06 16:08

那我做的那個(gè)支付勞務(wù)費(fèi)的分錄對嗎？個(gè)人所得稅怎么做賬務(wù)處理吧

軼塵老師 解答

2020-01-06 16:10

分錄正確  個(gè)稅不需要申報(bào)！

楊娟 追問

2020-01-06 16:15

勞務(wù)所得4000元，不需要交個(gè)稅嗎

軼塵老師 解答

2020-01-06 16:15

如果是個(gè)人代開的勞務(wù)發(fā)票  你們需要代扣代繳個(gè)稅

楊娟 追問

2020-01-06 16:17

賬務(wù)怎么處理

軼塵老師 解答

2020-01-06 16:18

借:工程施工_合同成本_勞務(wù)費(fèi)，貸庫存現(xiàn)金   其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)稅

楊娟 追問

2020-01-06 16:22

借:工程施工_合同成本_勞務(wù)費(fèi)4000，貸:庫存現(xiàn)金3200，其他應(yīng)付款_代扣代繳個(gè)稅800，對嗎？

軼塵老師 解答

2020-01-06 16:24

個(gè)稅代扣代繳按照4000*（1-20%）*20%來計(jì)算