真 追問

2020-01-07 10:51

可明明是在9月份收到款項，如果確認(rèn)收入在9月，就不會超30萬，免增值稅，如果再4季度確認(rèn)，會超過30萬，我可以確認(rèn)在3季度嗎？

maize老師 解答

2020-01-07 11:00

但是你之前9月做收入么，沒有那就只能做4季度啊，你之前不是掛預(yù)收沒有做收入么？

真 追問

2020-01-07 11:27

那就是主要看哪個月份確認(rèn)增值稅，而不是看幾月份收到款項？ 在幾月確認(rèn)增值稅就累計在哪個季度？

maize老師 解答

2020-01-07 11:40

你們公司是做啥，收房租？

真 追問

2020-01-07 11:44

投標(biāo)公司，  服務(wù)費

maize老師 解答

2020-01-07 11:59

你們主要是收服務(wù)費？這樣？ 銷售應(yīng)稅勞務(wù)或服務(wù)，為提供勞務(wù)同時收訖銷售款或者取得索取銷售款的憑據(jù)的當(dāng)天。提供勞務(wù)過程中或完成后收到款項這個是增值稅納稅義務(wù)時間，所得稅收入是服務(wù)費。包含在商品售價內(nèi)可區(qū)分的服務(wù)費，在提供服務(wù)的期間分期確認(rèn)收入。你們是幾時提供服務(wù)給對方？3季度？

maize老師 解答

2020-01-07 12:19

可明明是在9月份收到款項，如果確認(rèn)收入在9月， 需要你之前3季度申報收入才可以，沒有就只能做4季度，增值稅確認(rèn)在3季度累計 增值稅之前需要你做借銀行 貸預(yù)收 應(yīng)交稅費才可以，你申報申報這個預(yù)收賬款這個對應(yīng)稅額才可以掛3季度這個