高效取證班1期南風(fēng)客 追問

2020-01-06 21:32

對(duì)對(duì)，如果收到專票和機(jī)票原件

meizi老師 解答

2020-01-06 21:36

你好 是不可以的。  你專票就按你專票上面的金額來抵扣   不會(huì)在按行程單再次抵扣；那不是稅局虧死了。而且按照現(xiàn)行規(guī)定，如果發(fā)票稅收編碼屬于“運(yùn)輸服務(wù)”，且稅率欄是9%或3%，則可以按照發(fā)票上注明的稅額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。如果發(fā)票稅收編碼屬于“旅游服務(wù)”或稅率欄是6%，則不屬于旅客運(yùn)輸，不屬于合規(guī)的抵扣憑證，不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。

高效取證班1期南風(fēng)客 追問

2020-01-06 21:39

運(yùn)輸服務(wù)還會(huì)有3的稅率嗎？如果是3肯定按行程單扣了有9呢，反正兩者選一個(gè)對(duì)吧

meizi老師 解答

2020-01-06 21:41

你好   這個(gè)是一般納稅人才可以抵扣的。   你要確定是國內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)才可以的

高效取證班1期南風(fēng)客 追問

2020-01-06 21:45

嗯嗯！是一般納稅人！小規(guī)模除了稅控盤別的都不能抵扣吧

meizi老師 解答

2020-01-06 21:45

你好 小規(guī)模是的 暫時(shí)是這樣的；