? 紫彥? 追問

2020-01-07 09:37

是的，是合理損耗

郭老師 解答

2020-01-07 09:38

做到庫存商品，結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以

? 紫彥? 追問

2020-01-07 10:24

老師您好，我所說的是銷貨方的發(fā)票哦，我們是購買方，損耗是當(dāng)材料領(lǐng)用嗎？多開的金額又是 如何處理

郭老師 解答

2020-01-07 10:29

你是原材料嗎？我寫的就是原材料的，借原材料貸，銀行存款。生產(chǎn)領(lǐng)用，借生產(chǎn)成本貸，原材料。

? 紫彥? 追問

2020-01-07 10:32

是原材料，多開的金額又是 如何處理？付款對方貨款是少于發(fā)票金額的

郭老師 解答

2020-01-07 10:37

借原材料貸銀存，營業(yè)外收入。

? 紫彥? 追問

2020-01-07 11:14

好的。謝謝老師！

郭老師 解答

2020-01-07 11:18

不用客氣的。

? 紫彥? 追問

2020-01-07 12:25

老師您好！你們有個老師說一定要重開不然不能稅前扣除，說這個發(fā)票也不能用。因為對方不愿意重開，只是多開了幾十塊錢。

郭老師 解答

2020-01-07 12:28

數(shù)量對吧
數(shù)量對的話可以的
相當(dāng)于你們買價是發(fā)票的，對方少收了你們錢

? 紫彥? 追問

2020-01-07 12:37

數(shù)量也不對呢

郭老師 解答

2020-01-07 12:40

那你需要把多開的減去
進項轉(zhuǎn)出
按你購入的來做

? 紫彥? 追問

2020-01-07 17:21

好的。謝謝！不過還是想請問下老師多開的進項稅額轉(zhuǎn)出，我們是12月份的抵扣發(fā)票，前幾天已經(jīng)交了增值稅了該如何處理呢

郭老師 解答

2020-01-07 17:25

你可以在其他月份里面轉(zhuǎn)出的

? 紫彥? 追問

2020-01-07 17:40

老師您說的意思我已明白但是具體分錄有點模糊，可以詳細寫一下出來嗎？購入時領(lǐng)用時還有轉(zhuǎn)出時的分錄，具體有幾個分錄

郭老師 解答

2020-01-07 17:42

比如10
你購入8
借原材料10進項貸銀行存款應(yīng)付賬款。
借應(yīng)付賬款貸原材料2進項。

? 紫彥? 追問

2020-01-07 17:59

好的，明白了，謝謝老師的耐心解答！

郭老師 解答

2020-01-07 18:03

不用客氣的，你明白就好。

? 紫彥? 追問

2020-01-07 18:13

貸進項那里是進項稅額轉(zhuǎn)出對吧？那我下個月做的這項分錄，到2月份申報1月份的增值稅時填申報表時填的進項稅額轉(zhuǎn)出額不是當(dāng)月認(rèn)證抵扣的發(fā)票這樣可以的嗎？

郭老師 解答

2020-01-07 18:18

你好，是的
可以填寫的