
我司財(cái)務(wù)處理里有待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額,是以實(shí)際收到回款后再將對(duì)應(yīng)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到銷項(xiàng)稅額。現(xiàn)在年未了,請(qǐng)問也是一樣的處理方式嗎?沒有收到回款的,還是放在待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額里做2020年的期初數(shù)據(jù)?謝謝
答: 你好,這個(gè)不是根據(jù)收到錢沒有 按納稅義務(wù)算的 跨年的也一樣的
您好老師,公司以前的財(cái)務(wù)一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額,現(xiàn)在銷項(xiàng)稅貸方余額有200多萬(wàn),要怎么樣調(diào)整呢
答: 你好 那你馬上年末了一次性結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 然后走未交增值稅去核算就行了 補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
公司上個(gè)月的16%銷項(xiàng)稅額回沖成負(fù)數(shù)了,但是稅務(wù)要求補(bǔ)成正數(shù),補(bǔ)交的這部分本月留抵嗎?
答: 您好,補(bǔ)交的這部分,不能視為留抵的。
酒店行業(yè)本月收到租戶租金1000元,租戶滯納金50元,不考慮其他業(yè)務(wù),本月銷項(xiàng)稅額為多少?
綜合題第三問答疑業(yè)務(wù)(4)銷項(xiàng)稅額=226/200*20/(1+13%)*13%為什么要除以200乘以20多寫這一步有什么意義嗎?
航空運(yùn)輸服務(wù)的銷項(xiàng)稅額到底是不是不用征收的???教科書上有些地方說(shuō)不征稅,有些地方又說(shuō)差額計(jì)稅。。。


婀娜多姿 追問
2020-01-07 15:19
郭老師 解答
2020-01-07 15:20