晨曦 追問

2020-01-07 16:23

可是這樣企業(yè)所得稅酒不一樣了，跟我計提的就錯一點(diǎn)，完了交稅就不平了

吳少琴老師 解答

2020-01-07 16:27

少計提的補(bǔ)記提，多計提的沖減

晨曦 追問

2020-01-07 16:29

以前年度有虧損，盈利彌補(bǔ)了前期虧損..申報得得所得稅
.計提是按本年利潤計提的.
這樣就會有點(diǎn)差，這個怎么處理呢

吳少琴老師 解答

2020-01-07 16:46

多計提了，就沖減原來的計提分錄

晨曦 追問

2020-01-07 16:47

少計提了，怎么寫

吳少琴老師 解答

2020-01-07 16:49

借以前年度損益調(diào)整  貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
借利潤分配 -未分配利潤  貸以前年度損益調(diào)整

晨曦 追問

2020-01-07 16:51

多計提了，

吳少琴老師 解答

2020-01-07 16:52

借應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅貸以前年度損益調(diào)整
 借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配 -未分配利潤