晨 追問

2020-01-07 18:09

可是，那如果又有銀行存款數(shù)，又有應收賬款數(shù)呢

鄒老師 解答

2020-01-07 18:10

你好，那銀行存款數(shù)計入貨幣資金欄次，銀行存款數(shù)+應收賬款數(shù)計入資產總計欄次

晨 追問

2020-01-07 18:11

我做的憑證上銀行存款數(shù)和對賬單的數(shù)不符啊，憑證上銀行存款的數(shù)加上前幾個季度的銀行存款數(shù)才是現(xiàn)在對賬單的數(shù)啊

晨 追問

2020-01-07 18:12

意思就是對賬單余額的數(shù)字與資產負債表無關

鄒老師 解答

2020-01-07 18:13

你好，做的憑證上銀行存款數(shù)和對賬單的數(shù)不符就需要去查明是什么原因導致的才是的
期末銀行存款余額=期初銀行存款余額+本期增加—本期減少

晨 追問

2020-01-07 18:15

意思我憑證做錯了，每個季度憑證上的銀行存款數(shù)都應該與本季度末對賬單余額一致

鄒老師 解答

2020-01-07 18:15

你好，憑證做錯了，可以把錯誤的憑證沖銷，然后做一筆正確的憑證，這樣就可以做到銀行存款對賬單與日記賬余額一致的

晨 追問

2020-01-07 18:19

比如這個季度銀行對賬單的余額是1000萬，只有收回的500萬和未收回的錢500萬，應該怎么做憑證

鄒老師 解答

2020-01-07 18:20

你好
收回的500萬，借；銀行存款500萬，貸；應收賬款500萬
未收回的錢500萬，借；應收賬款500萬    ，貸；主營業(yè)務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
收回500萬，期末銀行對賬單的余額是1000萬，說明期初就有500萬才是的