晨 追問

2020-01-07 18:09

可是，那如果又有銀行存款數(shù)，又有應(yīng)收賬款數(shù)呢

鄒老師 解答

2020-01-07 18:10

你好，那銀行存款數(shù)計(jì)入貨幣資金欄次，銀行存款數(shù)+應(yīng)收賬款數(shù)計(jì)入資產(chǎn)總計(jì)欄次

晨 追問

2020-01-07 18:11

我做的憑證上銀行存款數(shù)和對賬單的數(shù)不符啊，憑證上銀行存款的數(shù)加上前幾個(gè)季度的銀行存款數(shù)才是現(xiàn)在對賬單的數(shù)啊

晨 追問

2020-01-07 18:12

意思就是對賬單余額的數(shù)字與資產(chǎn)負(fù)債表無關(guān)

鄒老師 解答

2020-01-07 18:13

你好，做的憑證上銀行存款數(shù)和對賬單的數(shù)不符就需要去查明是什么原因?qū)е碌牟攀堑?br/>期末銀行存款余額=期初銀行存款余額+本期增加—本期減少

晨 追問

2020-01-07 18:15

意思我憑證做錯(cuò)了，每個(gè)季度憑證上的銀行存款數(shù)都應(yīng)該與本季度末對賬單余額一致

鄒老師 解答

2020-01-07 18:15

你好，憑證做錯(cuò)了，可以把錯(cuò)誤的憑證沖銷，然后做一筆正確的憑證，這樣就可以做到銀行存款對賬單與日記賬余額一致的

晨 追問

2020-01-07 18:19

比如這個(gè)季度銀行對賬單的余額是1000萬，只有收回的500萬和未收回的錢500萬，應(yīng)該怎么做憑證

鄒老師 解答

2020-01-07 18:20

你好
收回的500萬，借；銀行存款500萬，貸；應(yīng)收賬款500萬
未收回的錢500萬，借；應(yīng)收賬款500萬    ，貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
收回500萬，期末銀行對賬單的余額是1000萬，說明期初就有500萬才是的