糖炒栗子M 追問

2020-01-08 10:22

現(xiàn)在需要報第四季度的企業(yè)所得稅月報，還是按照第四季度實際發(fā)生的填寫？不需要增加第三季度的數(shù)據(jù)？

月月老師 解答

2020-01-08 10:24

你好，四季度也是需要填寫全年營業(yè)收入，成本和利潤總額。不需要修改三季度的數(shù)據(jù)了。

糖炒栗子M 追問

2020-01-08 10:33

四季度是填四季度的數(shù)據(jù)吧

糖炒栗子M 追問

2020-01-08 10:33

年報的才應(yīng)該填寫全年數(shù)據(jù)吧？

月月老師 解答

2020-01-08 10:37

你好，不是的，四季度的預(yù)繳也是根據(jù)全年的利潤總額和前三個季度已繳納的所得稅來確定的。

糖炒栗子M 追問

2020-01-08 10:52

老師，我能不能把上個季度未報送的加到這個季度里？

月月老師 解答

2020-01-08 11:10

你好，我看一下你的年利潤總額，你屬于小微 企業(yè)嗎

糖炒栗子M 追問

2020-01-08 11:11

小微企業(yè)，-98萬

月月老師 解答

2020-01-08 11:13

你好，你是虧損的，直接報收入、成本和利潤總額就可以了，不涉及繳納所得稅。

糖炒栗子M 追問

2020-01-08 11:14

我按照您說的，報了全年累計額了

月月老師 解答

2020-01-08 11:15

你好，這樣就可以了，不需要繳納所得稅。

糖炒栗子M 追問

2020-01-08 11:15

謝謝您

月月老師 解答

2020-01-08 11:17

不客氣，麻煩給個五星好評，謝謝了。