天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-08 12:33

老師好，那我現(xiàn)在怎么辦?

郭老師 解答

2020-01-08 12:35

借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)紅沖這個(gè)，然后再做上面那一個(gè)。

郭老師 解答

2020-01-08 12:35

做到12月份里面。

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-08 12:40

借 所得稅費(fèi)用 －1000
貸 應(yīng)交稅費(fèi)－企業(yè)所得稅 －1000
將這個(gè)做個(gè)正數(shù)沖掉嗎

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-08 12:42

還是只要補(bǔ)做一個(gè)  借  所得稅   貸  以前年度損益調(diào)整  就可以了呢？

郭老師 解答

2020-01-08 12:42

借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)。

郭老師 解答

2020-01-08 12:43

是正數(shù)1000。
可以

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-08 12:47

如果我做個(gè)借所得稅費(fèi)用  1000貸應(yīng)交稅費(fèi)1000  那賬上不是就會(huì)有未交的所得稅了嗎

郭老師 解答

2020-01-08 12:48

正好和你的借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)，紅沖。

郭老師 解答

2020-01-08 12:49

借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。
和這個(gè)分錄對(duì)沖。

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-08 12:51

借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)  在這個(gè)后面再做個(gè)借 所得稅 貸 以前年度損益調(diào)整  是這樣嗎？

郭老師 解答

2020-01-08 12:54

你好，你之前做了借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)
是不是

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-08 12:54

是的

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-08 12:55

19年1月份做的

郭老師 解答

2020-01-08 12:57

你現(xiàn)在做借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)，然后借應(yīng)交稅費(fèi)貸，以前年度損益調(diào)整。

郭老師 解答

2020-01-08 12:57

沒(méi)有寫(xiě)負(fù)數(shù)的，都是按正數(shù)來(lái)填寫(xiě)。

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-08 12:59

如果不做個(gè)負(fù)數(shù)，18年計(jì)提的就會(huì)沖不掉，賬上就會(huì)有未交的所得稅

郭老師 解答

2020-01-08 13:00

你做負(fù)數(shù)紅沖，你不應(yīng)該做借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)，你應(yīng)該借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)。

郭老師 解答

2020-01-08 13:00

所得稅費(fèi)用會(huì)在利潤(rùn)表所得稅費(fèi)用里面填寫(xiě)。你紅沖去年的，不應(yīng)該影響19年利潤(rùn) 表

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-08 13:03

那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做

郭老師 解答

2020-01-08 13:11

你現(xiàn)在做借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)，然后借應(yīng)交稅費(fèi)貸，以前年度損益調(diào)整。
2020-01-08 12:57:18
看余額就行

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-08 13:21

好的，還麻煩老師請(qǐng)問(wèn)老師我主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和計(jì)提的成本在19年也是用負(fù)數(shù)沖的18年的分錄，我現(xiàn)在是不是也要用正數(shù)把沖平，再用  借   主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  貸  以前年度損益調(diào)整來(lái)平賬呢？

郭老師 解答

2020-01-08 13:25

這個(gè)收入你在18年交稅了嘛

天使的夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-08 13:29

沒(méi)有，19年1月份紅沖了，18年是核定征收，當(dāng)時(shí)也跟稅務(wù)局協(xié)商好了

郭老師 解答

2020-01-08 13:35

那你直接借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)