xulei168 追問

2020-01-08 11:53

您好！我知道屬于所得稅科目，我的意思是企業(yè)所得稅申報表中第一行是營業(yè)收入，第二行是營業(yè)成本，填寫這個營業(yè)成本時要加其它管理費用、附加稅費等，要加所得稅費用嗎？

xulei168 追問

2020-01-08 11:54

因為我之前看過，好像是不能加公司交的所得稅費用，所以有此問！

暖暖老師 解答

2020-01-08 11:54

不是，只填寫營業(yè)成本的數(shù)字，不包括其他的

xulei168 追問

2020-01-08 12:00

在匯算清繳時呢？營業(yè)成本除了主營業(yè)務成本外還包括哪些？

暖暖老師 解答

2020-01-08 12:17

還有其他業(yè)務成本

xulei168 追問

2020-01-08 12:19

管理費用、財務費用、營業(yè)費用、附加稅金呢？包括嗎？

暖暖老師 解答

2020-01-08 12:22

匯算清繳時包含這些的

xulei168 追問

2020-01-08 12:31

交的所得稅也包括嗎？
還有最后一個問題：
企業(yè)所得稅季度申報時沒包括管理費用等，造成公司有盈利。而在匯算清繳時加上了管理費用等，公司實際是虧損的，那么請問在季度申報時盈利的部分是不是要先繳企業(yè)所得稅？可以先不繳嗎？

暖暖老師 解答

2020-01-08 12:32

季度盈利需要預交的