秞羅垂影 追問

2020-01-08 11:53

對扣個人也少了，但是有離職的員工怎么辦呀，這個公司已經(jīng)承擔(dān)了。改怎么做呀？

maize老師 解答

2020-01-08 11:56

公司承擔(dān)那個你交時候轉(zhuǎn)營業(yè)外支出下面就可以

秞羅垂影 追問

2020-01-08 12:00

交的時候，做的是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅
  貸：銀行存款
這樣的話就是個稅有個借方余額，就證明我們少計提個稅了
您的意思是下一筆
借：營業(yè)外支出
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅

秞羅垂影 追問

2020-01-08 12:00

是這樣嗎

maize老師 解答

2020-01-08 12:05

這樣的話就是個稅有個借方余額，就證明我們少計提個稅了
您的意思是下一筆
借：營業(yè)外支出
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅  離職是這樣，

秞羅垂影 追問

2020-01-08 12:15

哦哦好的，那些沒有離職的話就是
借：其他應(yīng)收款或者直接銀行存款什么的都可以對吧

maize老師 解答

2020-01-08 12:22

不是借應(yīng)付職工薪酬 工資，補上那個上面

秞羅垂影 追問

2020-01-08 12:26

 老師給我寫一下吧

maize老師 解答

2020-01-08 12:27

交的時候，做的是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
這樣的話就是個稅有個借方余額，就證明我們少計提個稅了
您的意思是下一筆
借：應(yīng)付職工薪酬工資
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅

秞羅垂影 追問

2020-01-08 15:12

如果借應(yīng)付職工薪酬工資的話，是不是就重復(fù)計提？

maize老師 解答

2020-01-08 15:18

這個準則是這樣，這個個稅是沖應(yīng)付職工薪酬工資

秞羅垂影 追問

2020-01-08 15:26

那我整個目錄是不是這樣呀
借：應(yīng)付職工薪酬—工資
    貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅
借：其他應(yīng)收款/營業(yè)外支出
    貸：應(yīng)付職工薪酬—工資

maize老師 解答

2020-01-08 15:29

借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款  
借：應(yīng)付職工薪酬工資/營業(yè)外支出
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅

秞羅垂影 追問

2020-01-08 15:46

那這樣的話，應(yīng)付職工薪酬這個科目是不是還有余額？

maize老師 解答

2020-01-08 15:49

少計提需要補上，借管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬