晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-01-09 10:09

我12月份忘記攤銷了應(yīng)該怎么處理

小洪老師 解答

2020-01-09 10:12

下個(gè)月補(bǔ)提就好了

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-01-09 10:14

跨年了也可以這樣處理嗎，還是借累計(jì)攤銷貸以前年度損益調(diào)整
然后借管理費(fèi)用貸累計(jì)攤銷
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配
這樣呢

小洪老師 解答

2020-01-09 10:16

借以前年度損益調(diào)整，貸無(wú)形資產(chǎn)-累計(jì)攤銷，然后借利潤(rùn)分配，貸以前年度損益調(diào)整

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-01-09 10:28

為什么無(wú)形資產(chǎn)里面加個(gè)科目呢，累計(jì)攤銷和無(wú)形資產(chǎn)是兩個(gè)科目啊，一個(gè)是資產(chǎn)類一個(gè)是備抵類啊

小洪老師 解答

2020-01-09 10:31

因?yàn)橐郧澳甓葥p益只是一個(gè)過(guò)度科目沒(méi)有實(shí)質(zhì)意義，這個(gè)沒(méi)有無(wú)形資產(chǎn)會(huì)計(jì)記賬不平

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-01-09 10:36

可是資產(chǎn)類我沒(méi)有要處理的啊，如果資產(chǎn)類加了一個(gè)累計(jì)攤銷不就是不平了嗎，累計(jì)攤銷科目反而沒(méi)有減少

小洪老師 解答

2020-01-09 10:39

累計(jì)攤銷是一個(gè)沖減無(wú)形資產(chǎn)的科目，你的利潤(rùn)分配減少，那么資產(chǎn)科目必定會(huì)有一個(gè)科目減少

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-01-09 10:42

那為什么不放到累計(jì)攤銷里面呢

小洪老師 解答

2020-01-09 10:42

借累計(jì)攤銷貸以前年度損益調(diào)整
然后借輔助生產(chǎn)成本貸累計(jì)攤銷
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配這樣可以了

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-01-09 10:46

累計(jì)攤銷沒(méi)變化啊，只有輔助成本有變化啊

小洪老師 解答

2020-01-09 10:49

你只是一個(gè)過(guò)度性的，補(bǔ)提的累計(jì)攤銷

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-01-09 11:00

您的意思是累計(jì)攤銷是不需要補(bǔ)攤了，最后的利潤(rùn)調(diào)整了就可以了是嗎

小洪老師 解答

2020-01-09 11:02

就是相當(dāng)于你補(bǔ)提這個(gè)攤銷費(fèi)用了，但是最后調(diào)整的還是利潤(rùn)和利潤(rùn)分配補(bǔ)提這個(gè)相當(dāng)于過(guò)度對(duì)沖利潤(rùn)這個(gè)可以明白嗎

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-01-09 11:23

那老師我12月份還有個(gè)軟件攤銷的放到鍋里費(fèi)用里面的也這么做嗎

小洪老師 解答

2020-01-09 11:25

你好，是的也是一樣的處理的

晚秋、冬至 追問(wèn)

2020-01-09 11:27

老師我的12月份的軟件使用費(fèi)忘記攤銷了，是這樣做調(diào)整還是一月份補(bǔ)攤呢

小洪老師 解答

2020-01-09 11:29

你好，這個(gè)這樣調(diào)整就好了，因?yàn)槭?9年的費(fèi)用