小葵花_007 追問

2020-01-09 10:57

是租房給員工居住的福利費，是立馬支付的。之前老師說這種情況不用過應(yīng)付職工薪酬福利費，是這樣嗎

maize老師 解答

2020-01-09 11:00

.....需要通過，不管是咋支付都需要通過應(yīng)付職工薪酬福利費

小葵花_007 追問

2020-01-09 11:09

借 管理費用-福利費 貸 預(yù)付賬款，請問這種要怎么過應(yīng)付職工薪酬福利費？

maize老師 解答

2020-01-09 11:14

借 管理費用-福利費 貸應(yīng)付職工薪酬福利費  借應(yīng)付職工薪酬福利費 貸預(yù)付賬款

小葵花_007 追問

2020-01-09 11:22

第一步，每月計提：
借 管理費用-福利費2300*7=16100
  貸 長期待攤費用2300*7=16100
 
第二步，收到票：
借 長期待攤費用55200
  貸 其他應(yīng)付款55200
 
第三步，實際支付：
借 其他應(yīng)付款13800
  貸 銀行13800
 
請問老師，這種要過福利費，我要調(diào)整哪一步？怎么調(diào)整？

maize老師 解答

2020-01-09 11:34

第一步，每月計提：
借 管理費用-福利費2300*7=16100
  貸 長期待攤費用2300*7=16100調(diào)這個，借 管理費用-福利費 貸應(yīng)付職工薪酬福利費 借應(yīng)付職工薪酬福利費  貸 長期待攤費用