糖炒栗子M 追問

2020-01-09 12:47

那問下附加稅應(yīng)該是多少？怎么我?guī)С鰜淼亩?萬多了

郭老師 解答

2020-01-09 12:49

不需要交增值稅嗎
增值稅*稅率
城建7
地方教育2
教育附加3

糖炒栗子M 追問

2020-01-09 12:51

老師，增值稅為0，所以附加稅也不需要繳納吧？

郭老師 解答

2020-01-09 12:55

你好，是的，

糖炒栗子M 追問

2020-01-09 12:58

老師，做賬的話，貸方做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，那怎么做減免稅的分錄呢？

郭老師 解答

2020-01-09 12:58

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入

糖炒栗子M 追問

2020-01-09 13:03

那為什么我這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)成負(fù)數(shù)了？11月是2000多，12月的稅額是3000多，但系統(tǒng)就變成負(fù)數(shù)了，

糖炒栗子M 追問

2020-01-09 13:11

老師，那附加稅不需要再做賬了吧？

郭老師 解答

2020-01-09 13:12

貸方，余額是正數(shù)。

糖炒栗子M 追問

2020-01-09 13:30

老師，增值稅減免稅額應(yīng)該是12月底轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入還是1月轉(zhuǎn)營業(yè)外收入？

郭老師 解答

2020-01-09 13:35

你好在12月份結(jié)轉(zhuǎn)。

糖炒栗子M 追問

2020-01-09 13:36

小規(guī)模納稅人是不是企業(yè)所得稅減按3%征收？

郭老師 解答

2020-01-09 13:39

企業(yè)所得稅由5%，10%和25%的。

糖炒栗子M 追問

2020-01-09 14:51

老師，再麻煩問下，水利建設(shè)收入需要繳納嗎？我公司為裝潢公司，增值稅與企業(yè)所得稅已申報(bào)

郭老師 解答

2020-01-09 14:55

有收入，需要交的，季度30萬內(nèi)免。

糖炒栗子M 追問

2020-01-09 14:57

那增值稅是免繳的，這個(gè)稅也就是免繳了

郭老師 解答

2020-01-09 15:01

水利建設(shè)，只要你季度銷售額30萬，不管專票還是普票都可以免。

糖炒栗子M 追問

2020-01-09 15:04

好的，謝謝老師，辛苦了

郭老師 解答

2020-01-09 15:05

不用客氣的。