Wal??m. 追問

2016-04-21 21:14

進項稅轉(zhuǎn)出是要交稅嗎？

Wal??m. 追問

2016-04-21 21:18

外購機器20，稅為5，用于集體福利，那集體福利的金額是20 稅金5。是嗎？

Wal??m. 追問

2016-04-21 21:21

外購機器20，稅為5，按原價用于銷售，那成本為20，銷項稅和進項稅可以低扣，那收入為20，于前面用于集體福利的收入25差別在于稅金是嗎？

Wal??m. 追問

2016-04-21 21:25

外購機器20，稅為5，用于集體福利，那集體福利的金額是20 稅金5。是嗎？外購機器20，稅為5，按原價用于銷售，那成本為20，銷項稅和進項稅可以低扣，那收入為20，于前面用于集體福利的收入25差別在于稅金是嗎？

鄒老師 解答

2016-04-21 21:11

外購的用于集體福利，做進項轉(zhuǎn)出
用于股東分配，視同銷售

鄒老師 解答

2016-04-21 21:14

進項轉(zhuǎn)出，這個不是按視同銷售 
自產(chǎn)，委托加工的按視同銷售處理

鄒老師 解答

2016-04-21 21:15

是的

鄒老師 解答

2016-04-21 21:23

視同銷售確認收入，銷項
進項轉(zhuǎn)出，結(jié)轉(zhuǎn)庫存，進項轉(zhuǎn)出

鄒老師 解答

2016-04-21 21:27

收入20，銷項5
庫存20，進項轉(zhuǎn)出5