Vicky 追問

2020-01-09 16:46

沒有跨年

meizi老師 解答

2020-01-09 16:51

你好 你12月結(jié)賬沒有 ？

Vicky 追問

2020-01-09 16:53

還沒有結(jié)賬

Vicky 追問

2020-01-09 16:57

因?yàn)槭切∫?guī)模納稅人
關(guān)于增值稅的賬是怎么做的
計(jì)提時(shí)：
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)
繳納時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銀行存款
未達(dá)起征點(diǎn)部分：
借：應(yīng)交稅金
貸：營業(yè)外收入
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：
借：本年利潤
貸：稅金及附加
未達(dá)起征點(diǎn)部分
借：營業(yè)外收入
貸：本年利潤

meizi老師 解答

2020-01-09 16:57

那你就把你計(jì)提的分錄紅沖 然后按實(shí)際在做分錄 。

Vicky 追問

2020-01-09 16:59

因?yàn)榇嬖诖_發(fā)票繳納的增值稅和未達(dá)起征點(diǎn)的兩個(gè)部分，不知道要怎么寫分錄了

meizi老師 解答

2020-01-09 17:03

你好你是小規(guī)模是嗎  是免增值稅的范圍 ；  你做收入的時(shí)候貸方?jīng)]有增值稅嗎？

Vicky 追問

2020-01-09 17:07

做收入的時(shí)候貸方?jīng)]有增值稅，因?yàn)槭锹眯猩绮铑~征稅，會(huì)計(jì)直接把差額部分增值稅單獨(dú)列出來計(jì)提和轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入了

meizi老師 解答

2020-01-09 17:09

你是差額征稅  我對(duì)這個(gè)差額征稅不太熟悉 你 要重新提問問其他老師才行。 我以為你是一般企業(yè)  所以我才接手。 非常抱歉。 以后你提問 要先寫清楚行業(yè)+計(jì)稅方式 這樣便于其他老師回復(fù)你  。你重新提問 問問其他老師 。非常抱歉。