加油向未來 追問

2020-01-09 18:02

就是同筆業(yè)務，我們是預付辦公室一季度的租金6000和交押金1000，這種情況怎么分錄比較好

江老師 解答

2020-01-09 18:03

這個需要設預付賬款、其他應收款——XX押金

加油向未來 追問

2020-01-09 18:09

同個公司既設預付賬款，又設其他應收款  具體有什么不好的，老師方便贅述嗎

江老師 解答

2020-01-09 18:10

肯定是便于核算管理。在業(yè)務完成時，必須將押金收回

加油向未來 追問

2020-01-09 18:11

就說是不是同時設兩個科目要具體看業(yè)務是嗎？

江老師 解答

2020-01-09 18:12

是的，這個業(yè)務屬于兩筆會計事項，因此會計科目設置不同。

加油向未來 追問

2020-01-10 08:38

那您說不算太好的情況是什么情況下設兩個不同科目不好？

江老師 解答

2020-01-10 09:17

如果是既是供應商，又是客戶的情況下，建議根據業(yè)務情況，合并成一個賬戶進行核算。如果對方銷售減采購量大，就是屬于應付賬款，如果對方銷售小于采購量，就是應收賬款處理