糯米。 追問

2020-01-10 10:24

沒有呢，只有收據(jù)，可以開具發(fā)票，但是要收10個(gè)點(diǎn)的稅點(diǎn)，老板不想開

bamboo老師 解答

2020-01-10 10:24

沒有發(fā)票的話 所得稅前不能扣除

糯米。 追問

2020-01-10 10:26

這個(gè)我知道，但是收的稅點(diǎn)錢比繳納的所得稅還高，但是這種不入帳是不是說不過去呢？

bamboo老師 解答

2020-01-10 10:27

那您入賬 然后匯算清繳調(diào)整

糯米。 追問

2020-01-10 10:28

入帳的話怎么做分錄？交的是6個(gè)月的，公司是在10月注冊(cè)成立，但是9月就已經(jīng)把房租交了，收據(jù)日期也是在9月

bamboo老師 解答

2020-01-10 10:34

借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
借：其他應(yīng)收款-押金
貸：銀行存款
然后按月攤銷
借：管理費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款

糯米。 追問

2020-01-10 10:41

年底把收入和成本結(jié)轉(zhuǎn)，像期間費(fèi)用是全部結(jié)轉(zhuǎn)嗎？匯算清繳的時(shí)候再把不能扣除的調(diào)整過來嗎？那這樣所得稅費(fèi)用怎么提起和結(jié)轉(zhuǎn)呢

bamboo老師 解答

2020-01-10 10:44

收入跟成本都要結(jié)轉(zhuǎn)
匯算清繳的時(shí)候再把不能扣除的調(diào)整
季度的話根據(jù)利潤(rùn)總額計(jì)提
匯算清繳后再根據(jù)匯算I清繳的數(shù)據(jù)做賬務(wù)處理 補(bǔ)計(jì)提

糯米。 追問

2020-01-10 11:28

謝謝老師

糯米。 追問

2020-01-10 11:30

那所得稅也是根據(jù)當(dāng)時(shí)算的金額先繳納嗎？如果我直接把不能扣除的直接減出來可以嗎？還需要匯算清繳嗎

bamboo老師 解答

2020-01-10 11:32

是的 所得稅也是根據(jù)當(dāng)時(shí)算的金額先繳納
直接把不能扣除的直接減出來也可以的

糯米。 追問

2020-01-10 11:39

老師，有一個(gè)比較越界的問題問一下您，稅局怎么知道我哪些費(fèi)用沒有發(fā)票不能扣除呢？我們是小規(guī)模納稅人，也不需要發(fā)票認(rèn)證

bamboo老師 解答

2020-01-10 11:45

一般要到單位查賬 翻原始憑證才能知道的

糯米。 追問

2020-01-10 11:57

好的，謝謝老師，太謝謝你了

糯米。 追問

2020-01-10 12:02

老師在打擾一下，房租費(fèi)收據(jù)是9月，我們公司是10月才注冊(cè)成立然后建賬，這個(gè)收據(jù)的時(shí)間能行嗎？記賬時(shí)間我是寫收據(jù)的時(shí)間還是寫記賬當(dāng)天的日期

bamboo老師 解答

2020-01-10 12:06

請(qǐng)問是公司名字抬頭發(fā)票么

糯米。 追問

2020-01-10 12:13

不是發(fā)票是收據(jù)

bamboo老師 解答

2020-01-10 12:16

那收據(jù)入賬了也不能所得稅前扣除

糯米。 追問

2020-01-10 12:22

沒事，收據(jù)時(shí)間和公司注冊(cè)時(shí)間有一點(diǎn)差距能行嗎

bamboo老師 解答

2020-01-10 12:27

公司籌辦期間發(fā)生的 可以