曉曉 追問

2020-01-10 20:34

超過了3個(gè)月入賬會(huì)怎么樣？建筑發(fā)票備注欄為什么要備注項(xiàng)目名稱和項(xiàng)目地址？

QQ老師 解答

2020-01-10 20:36

你好，俞稅務(wù)局規(guī)定的要按項(xiàng)目來核算，所以發(fā)票上必須注明項(xiàng)目名稱和項(xiàng)目所在地。超過三個(gè)月的話，真實(shí)業(yè)務(wù)可以做賬，但是不可以企業(yè)所得稅前抵扣，匯算清繳的時(shí)候要做利潤調(diào)增。

曉曉 追問

2020-01-10 20:42

施工企業(yè)上面有總公司，在各省市都有工程設(shè)有項(xiàng)目部，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都開的是總公司的名稱，一個(gè)項(xiàng)目沒有使用完的進(jìn)項(xiàng)稅，別的項(xiàng)目不能用嗎？

QQ老師 解答

2020-01-10 21:10

你好，是的，按規(guī)定每個(gè)項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)只能抵扣本項(xiàng)目，不可以用在其他項(xiàng)目上。

曉曉 追問

2020-01-10 21:18

如果本項(xiàng)目沒有用完的進(jìn)項(xiàng)留抵稅是不是只能轉(zhuǎn)做成本？

曉曉 追問

2020-01-10 21:20

企業(yè)所得稅在公司機(jī)構(gòu)所在地繳的，在項(xiàng)目所在地還要繳企業(yè)所得稅嗎？

QQ老師 解答

2020-01-10 21:35

你好，按規(guī)定可以在工程所在地預(yù)交企業(yè)所得稅和增值稅。

曉曉 追問

2020-01-10 21:39

在項(xiàng)目所在地繳了所得稅，在機(jī)構(gòu)所在地就不繳了，還是機(jī)構(gòu)所在地企業(yè)所得稅減掉在項(xiàng)目所在地繳的所得稅，就是應(yīng)該在機(jī)構(gòu)所在地繳的所得稅？

QQ老師 解答

2020-01-10 22:17

你好，預(yù)交一般是按2%到3%交納，剩余的在單位所在地繳納

曉曉 追問

2020-01-11 07:59

施工企業(yè)開給業(yè)主的發(fā)票也要在備注欄填項(xiàng)目名稱和地址也是稅局規(guī)定的嗎？

QQ老師 解答

2020-01-11 10:14

你好！項(xiàng)目的發(fā)票是要求在備注里面注明的