嬌嬌 追問

2020-01-10 21:35

第一季度和第二季度有外地的，也有本市的

郭老師 解答

2020-01-10 21:38

這個(gè)都是自己出來的
本市在13
異地在14

嬌嬌 追問

2020-01-10 21:46

老師你好，那么第一和第二季度漏填的可以全年計(jì)算出來填在第四季度的企業(yè)所得稅報(bào)表中嗎？

嬌嬌 追問

2020-01-10 22:32

麻煩老師解答一下對于前2個(gè)季度漏報(bào)的已經(jīng)預(yù)繳的企業(yè)所得稅，可以匯總填到第四季度企業(yè)所得稅報(bào)表中嗎？

郭老師 解答

2020-01-10 23:14

你可以試下的能填寫的可以

嬌嬌 追問

2020-01-10 23:17

再請教下老師，如果填寫不了，賬上的本年已經(jīng)繳納的企業(yè)所得稅本年累計(jì)數(shù)和年末企業(yè)所得稅報(bào)表上已經(jīng)繳納的金額不一致，有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

郭老師 解答

2020-01-10 23:22

賬上計(jì)提的多少，你的財(cái)務(wù)報(bào)表才能出多少的

嬌嬌 追問

2020-01-10 23:28

也就是說賬上計(jì)提了實(shí)際預(yù)繳的第一季度和第二季度的企業(yè)所得稅，但是財(cái)務(wù)報(bào)表漏掉的那部分金額沒有填上的話，企業(yè)所得稅報(bào)表實(shí)際已經(jīng)繳納的金額和賬上的金額不一致，會有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？必須調(diào)為一致，對嗎？

郭老師 解答

2020-01-10 23:31

沒有風(fēng)險(xiǎn)的
你這個(gè)是實(shí)際業(yè)務(wù)
預(yù)繳的不計(jì)提的

嬌嬌 追問

2020-01-10 23:33

請教下老師外地預(yù)繳是只有附加稅需要計(jì)提，企業(yè)所得稅和增值稅，直接寫繳納的分錄，對嗎

郭老師 解答

2020-01-10 23:34

都不用計(jì)提的
你需要交多少，季度末或者月度末的那個(gè)月再計(jì)提

嬌嬌 追問

2020-01-10 23:37

那當(dāng)月開票繳納時(shí)，拿到完稅憑證單子怎么寫分錄，請老師寫下分錄

郭老師 解答

2020-01-10 23:42

一般納稅人嗎
借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅/附加稅/所得稅/個(gè)稅貸銀存

嬌嬌 追問

2020-01-10 23:43

是一般納稅人，謝謝老師不吝賜教

郭老師 解答

2020-01-11 01:37

不用客氣的，