飛啊飛啊飛啊飛 追問

2020-01-11 14:02

我錯在哪？

文文老師 解答

2020-01-11 14:14

主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)該是22815.54

飛啊飛啊飛啊飛 追問

2020-01-11 14:16

師，請問一下，一般納稅人，收到發(fā)票，還不認(rèn)證，分錄怎樣出呀？可以認(rèn)證了，這兩筆分錄是怎樣的？①采購入庫，借：原材料19605.31 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額2548.69 貨：應(yīng)付賬款 ---22154。②可認(rèn)證了怎樣做呢？我第一步做對了嗎？

文文老師 解答

2020-01-11 14:31

如果按你的處理方式，②可認(rèn)證了 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額2548.69

飛啊飛啊飛啊飛 追問

2020-01-11 14:35

老師，剛做帳，想法不成熟，業(yè)務(wù)也不懂，就想收到貨又不認(rèn)證，但認(rèn)證時，這兩個怎樣處理呢，只能這樣做。老師再教教這樣子怎樣處理好呢？

文文老師 解答

2020-01-11 14:56

第一步，借：原材料19605.31 貨：應(yīng)付賬款 -暫估 19605.31
第二步，收票后，沖銷第一步分錄，再做分錄 借：原材料19605.31 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 2548.69 貨：應(yīng)付賬款 ---22154