燕子 追問

2020-01-11 16:00

老師，滴滴普票、火車票等本月無銷售不抵扣的話可以計入應該稅費—待認證進項稅額？

汪晨老師 解答

2020-01-11 16:01

你好，不可以，計入待認證進項稅額，這些事計算抵扣。

燕子 追問

2020-01-11 16:08

那應該計入哪個科目？

燕子 追問

2020-01-11 16:10

應該稅費—進項稅額？還是應交稅費—待抵扣進項稅額？

汪晨老師 解答

2020-01-11 16:10

你好，不抵扣的話，全額計入費用的。

燕子 追問

2020-01-11 16:10

只是本月不抵扣

燕子 追問

2020-01-11 16:11

老師的意思是當月的必須當月抵扣，不抵扣全入費用？

汪晨老師 解答

2020-01-11 16:12

你好，那你本月不記賬的，不抵扣，你分錄計入進項 ，申報填在8b，一直留底即可。

燕子 追問

2020-01-11 16:14

老師說的是本月記賬不抵扣的，計入應交稅費—進項稅額，對吧

汪晨老師 解答

2020-01-11 16:16

你好，計入應交稅費-應交增值稅（進項稅額）就是抵扣了。

燕子 追問

2020-01-11 16:21

老師我問的是需要計算抵扣的火車票等票據(jù)，當月無銷售，進項稅額留底的話這個分錄是應交稅費—應交增值稅（進項稅額）？

汪晨老師 解答

2020-01-11 16:32

你好，是的，就是留底，為應交稅費—應交增值稅（進項稅額）