哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:05

但是這個(gè)水電費(fèi)我不知道該怎么去分錄，記提水電費(fèi)的時(shí)候是管理費(fèi)用-水電100元（員工宿舍水電）不含稅，貸，其他應(yīng)付款-水電，繳納時(shí)借其他應(yīng)付款-水電100，應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)10元，貸銀行存款110元。但是收取員工又是收的110元在其他應(yīng)收款，請(qǐng)問這個(gè)10元的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣嗎？再就是這個(gè)收取員工的110元一直在貸方要怎么處理結(jié)平呢？

玲老師 解答

2020-01-11 16:20

這個(gè)水電費(fèi)是單位負(fù)擔(dān) 的還是個(gè)人負(fù)擔(dān) 的  ？

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:21

這個(gè)110只是指了個(gè)人承擔(dān)的，但是實(shí)際上開的發(fā)票不止這個(gè)金額

玲老師 解答

2020-01-11 16:23

那就是企業(yè)代個(gè)人先付款是這樣嗎   后面從工資里扣這個(gè)電費(fèi)是嗎  ？

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:24

是的

玲老師 解答

2020-01-11 16:28

企業(yè)付款時(shí)借其他應(yīng)收款貸銀行存款

玲老師 解答

2020-01-11 16:28

發(fā)工資扣款借應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)收款

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:35

因?yàn)橛泻脦讉€(gè)月的了，可以理解為我多記提了，在沖掉嗎？

玲老師 解答

2020-01-11 16:45

這是員工自己負(fù)擔(dān)的水電費(fèi)，不應(yīng)該記在企業(yè)的費(fèi)用里，這應(yīng)該是代收代付

玲老師 解答

2020-01-11 16:46

代收代付不涉及到管理費(fèi)用，也不涉及到進(jìn)項(xiàng)抵扣的事，正確的分錄，就是我上面給你寫的

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:51

那老師，已經(jīng)有好幾個(gè)月的水電累計(jì)在這里了，我要怎么調(diào)整呢？

玲老師 解答

2020-01-11 16:53

把前面做錯(cuò)的紅沖，然后記上正確的分錄

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:55

記提要沖紅嗎？

哭泣的電燈膽 追問

2020-01-11 16:57

有記提、繳納和扣員工三個(gè)步驟

玲老師 解答

2020-01-11 17:40

計(jì)提錯(cuò)誤的要紅沖

玲老師 解答

2020-01-11 17:41

企業(yè)付款時(shí)：借其他應(yīng)收款貸銀行存款

玲老師 解答

2020-01-11 17:41

發(fā)工資扣款：借應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)收款

玲老師 解答

2020-01-11 17:42

把前面做錯(cuò)的都紅沖了，正確的分錄是我發(fā)給你這兩筆分錄，