敏 追問(wèn)

2020-01-11 17:26

沒(méi)有紅沖的累計(jì)折舊呀

敏 追問(wèn)

2020-01-11 17:26

我們是報(bào)廢固定資產(chǎn)后，出現(xiàn)的這個(gè)問(wèn)題

郭老師 解答

2020-01-11 17:30

那你的累計(jì)折舊多做了，

敏 追問(wèn)

2020-01-11 17:34

報(bào)廢固定資產(chǎn)時(shí)累計(jì)折舊多做了？可是我們報(bào)廢資產(chǎn)的憑證是系統(tǒng)自動(dòng)生成，對(duì)了固定資產(chǎn)原值沒(méi)有問(wèn)題，累計(jì)折舊可能多做？

郭老師 解答

2020-01-11 17:39

你看下結(jié)轉(zhuǎn)之前累計(jì)折舊是多少

敏 追問(wèn)

2020-01-11 17:45

老師，做完報(bào)廢后科目余額表的累計(jì)折舊應(yīng)該不是平的吧，當(dāng)月減少當(dāng)月還得提折舊，所以，累計(jì)折舊在減少完的當(dāng)月，期末余額應(yīng)該是在貸方，金額為本期貸方數(shù)值吧

郭老師 解答

2020-01-11 17:48

余額都是年累計(jì)的，計(jì)提折舊之后只會(huì)越來(lái)越多的

郭老師 解答

2020-01-11 17:49

你計(jì)提100
沖100
也不會(huì)出現(xiàn)沖110

敏 追問(wèn)

2020-01-11 17:55

比如說(shuō)全部固定資產(chǎn)報(bào)廢，那報(bào)廢當(dāng)月的科目余額表，本月借方應(yīng)該為期初余額，之前計(jì)提的折舊全部沖了，本月貸方應(yīng)該為當(dāng)月折舊值，那期末余額不是在貸方嗎？不會(huì)是平的。如果下月沒(méi)有購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)，下月的累計(jì)折舊期末余額才是平的吧

郭老師 解答

2020-01-11 18:35

本月借方應(yīng)該為期初余額，之前計(jì)提的折舊全部沖了
本月借方不會(huì)是期初余額
余額是貸方
這個(gè)是資產(chǎn)科目他的余額是貸方的