敏 追問

2020-01-11 17:26

沒有紅沖的累計折舊呀

敏 追問

2020-01-11 17:26

我們是報廢固定資產后，出現的這個問題

郭老師 解答

2020-01-11 17:30

那你的累計折舊多做了，

敏 追問

2020-01-11 17:34

報廢固定資產時累計折舊多做了？可是我們報廢資產的憑證是系統(tǒng)自動生成，對了固定資產原值沒有問題，累計折舊可能多做？

郭老師 解答

2020-01-11 17:39

你看下結轉之前累計折舊是多少

敏 追問

2020-01-11 17:45

老師，做完報廢后科目余額表的累計折舊應該不是平的吧，當月減少當月還得提折舊，所以，累計折舊在減少完的當月，期末余額應該是在貸方，金額為本期貸方數值吧

郭老師 解答

2020-01-11 17:48

余額都是年累計的，計提折舊之后只會越來越多的

郭老師 解答

2020-01-11 17:49

你計提100
沖100
也不會出現沖110

敏 追問

2020-01-11 17:55

比如說全部固定資產報廢，那報廢當月的科目余額表，本月借方應該為期初余額，之前計提的折舊全部沖了，本月貸方應該為當月折舊值，那期末余額不是在貸方嗎？不會是平的。如果下月沒有購進固定資產，下月的累計折舊期末余額才是平的吧

郭老師 解答

2020-01-11 18:35

本月借方應該為期初余額，之前計提的折舊全部沖了
本月借方不會是期初余額
余額是貸方
這個是資產科目他的余額是貸方的