淺夏安然 追問(wèn)

2020-01-11 18:09

合同簽的是2019.11.20-2021.11.29，那么這個(gè)應(yīng)該怎么分?jǐn)偰?/p>

江老師 解答

2020-01-11 18:10

這個(gè)從11月20是開(kāi)始分?jǐn)?，?duì)于11月分?jǐn)傄粋€(gè)月的金額/3，就是需要分?jǐn)偟淖赓U金額，對(duì)于后期就是分?jǐn)傄粋€(gè)月的租賃金額。

淺夏安然 追問(wèn)

2020-01-11 18:17

房租費(fèi)是22544.42，按照每月計(jì)提分?jǐn)偰敲捶咒浽趺醋瞿?/p>

江老師 解答

2020-01-11 18:19

你這個(gè)是不是日期寫(xiě)錯(cuò)了。合同簽的是2019.11.20-2021.11.29，是不是截止2021年11月19日，不是29日?
借：管理費(fèi)——租賃費(fèi)
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——租賃費(fèi)

淺夏安然 追問(wèn)

2020-01-11 18:45

合同是這樣簽的，24個(gè)月零10天

淺夏安然 追問(wèn)

2020-01-11 18:47

付款是，借，預(yù)付賬款～房租，貸，銀行存款22544.42
分?jǐn)?，借，管理費(fèi)用，貸，長(zhǎng)期待癱費(fèi)用租賃費(fèi)，
那1月發(fā)票來(lái)了這個(gè)怎么做呢

江老師 解答

2020-01-11 20:28

一、付款時(shí)
借：預(yù)付賬款——XX公司   22544.42
貸：銀行存款22544.42
二、收到發(fā)票時(shí)
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——租賃費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：預(yù)付賬款——XX公司
三、分?jǐn)倳r(shí)
借：管理費(fèi)用——租賃費(fèi)
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——租賃費(fèi)
這樣就形成了一個(gè)完整的業(yè)務(wù)閉環(huán)

淺夏安然 追問(wèn)

2020-01-11 20:45

第二部那里，我是小規(guī)模公司怎么處理呢

淺夏安然 追問(wèn)

2020-01-11 20:45

是不是進(jìn)項(xiàng)這一步就不用呢

江老師 解答

2020-01-11 20:46

是小規(guī)模納稅人，直接沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅的分錄。就可以了。
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——租賃費(fèi)
貸：預(yù)付賬款——XX公司

淺夏安然 追問(wèn)

2020-01-11 20:47

明白了謝謝

江老師 解答

2020-01-11 20:48

有不明白的問(wèn)題再咨詢