Me 追問

2020-01-11 21:13

那這筆分錄要怎么寫呢

maize老師 解答

2020-01-11 21:15

借主營業(yè)務成本 貸其他應付款

Me 追問

2020-01-11 21:22

可以這樣寫嗎？   借：主營業(yè)務成本  貸：應付賬款-暫估    等發(fā)票回來后，借：主營業(yè)務成本（紅字） 貸：應付賬款-暫估 （紅字）  沖銷之前暫估的成本， 但是已經(jīng)跨年了，后面的分錄要怎么寫呢

maize老師 解答

2020-01-11 21:35

需要看差額多少，這個差額做以前年度損益調整

Me 追問

2020-01-12 12:05

都沒看明白你在說些什么，我想知道先暫估了成本，后面收到了發(fā)票，分錄要怎么寫，老師

maize老師 解答

2020-01-12 12:52

假設暫估100回來發(fā)票200，借以前年度損益調整100貸應付賬款100借利潤分配100貸以前年度損益調整100不能影響本年利潤，這個剩下100不能做主營業(yè)務成本

maize老師 解答

2020-01-12 12:56

這種明白么？還不明白你等會給我留言我等會上電腦再寫分錄

maize老師 解答

2020-01-12 13:10

暫估做借 借：主營業(yè)務成本 100貸：應付賬款-暫估100 回來發(fā)票做借，借：主營業(yè)務成本（紅字）100 貸：應付賬款-暫估 （紅字）100 借，借：主營業(yè)務成本100貸：應付賬款-供應商 100還有100做借以前年度損益調整100貸應付賬款100借利潤分配100貸以前年度損益調整100

Me 追問

2020-01-12 15:09

理解了，謝謝老師

maize老師 解答

2020-01-12 15:09

好的，我這邊先回復別的學員了