舒心的紅牛 追問

2020-01-11 22:44

啊，我現(xiàn)在在填19年第四季度的利潤表，我的上期金額要填18年全年的金額??？

方亮老師 解答

2020-01-11 22:44

是的。祝您工作愉快！

舒心的紅牛 追問

2020-01-11 22:44

那我要是是填19年第三季度的利潤表中的上期金額又是填什么時(shí)候的咧？

方亮老師 解答

2020-01-11 22:48

18年1-9月份的累計(jì)數(shù)。祝您工作愉快！

舒心的紅牛 追問

2020-01-11 22:50

老師我還想問下，年報(bào)跟匯算清繳是一回事么？第一次做這些工作感覺有點(diǎn)懵。匯算清繳的第一步工作應(yīng)該是做什么??？

方亮老師 解答

2020-01-11 22:55

年報(bào)與匯算清繳不是一回事。年報(bào)指年度財(cái)務(wù)報(bào)告，一般的企業(yè)指財(cái)務(wù)報(bào)表，上市公司比較復(fù)雜，除了財(cái)務(wù)報(bào)表外還包括企業(yè)的經(jīng)營情況。匯算清繳指企業(yè)所得稅年度申報(bào)。匯算清繳主要是在電子稅務(wù)局里面填寫匯算清繳申報(bào)表。

舒心的紅牛 追問

2020-01-11 23:17

那年報(bào)什么報(bào)咧，填匯算清繳的報(bào)表的時(shí)候，第一步先從哪里開始核算啊。

方亮老師 解答

2020-01-12 08:26

1、資產(chǎn)負(fù)債表是12月31日的數(shù)據(jù)，利潤表和現(xiàn)金流量表是1-12月份的累計(jì)數(shù)據(jù)。
2、先填寫附表，然后填寫納稅調(diào)整明細(xì)表，最后填寫主表。