L. 追問(wèn)

2020-01-12 09:26

是小型微利的，之前也預(yù)繳過(guò)，我是11月份把會(huì)計(jì)接過(guò)來(lái)的，之間會(huì)計(jì)利潤(rùn)表的上的所得稅費(fèi)用填的直接就是實(shí)際繳納的所得稅額。并且利潤(rùn)表和所得稅表上的利潤(rùn)總額都不一樣，第四季度的所得稅我又調(diào)的。那這樣所得稅費(fèi)用我直接用利潤(rùn)總額??25就可以了吧。

maize老師 解答

2020-01-12 09:28

不是，也是按利潤(rùn)總額累計(jì)數(shù)*小型微利之后稅率-之前預(yù)繳，之后按這個(gè)去計(jì)提，

L. 追問(wèn)

2020-01-12 09:31

老師你是說(shuō)的所得稅填報(bào)表是嗎？你看我這個(gè)表的所得稅費(fèi)用對(duì)嗎？

maize老師 解答

2020-01-12 09:35

不是，我說(shuō)的是你財(cái)務(wù)報(bào)表這個(gè)所得稅費(fèi)用咋算出來(lái)的，按你們實(shí)際交的去計(jì)提

L. 追問(wèn)

2020-01-12 09:39

我做所得稅費(fèi)用的時(shí)候是按照減免之前做的。那利潤(rùn)表這個(gè)所得稅也是得安減免之前的吧

maize老師 解答

2020-01-12 09:40

需要按減免后去計(jì)提，

maize老師 解答

2020-01-12 09:41

你企業(yè)所得稅申報(bào)表沒(méi)有減免么，這個(gè)最后一行實(shí)際交多少就做多少所得稅費(fèi)用

L. 追問(wèn)

2020-01-12 09:42

有減免，我計(jì)提是按照減免之前，然后把減免的年底放在利潤(rùn)分配里的。

maize老師 解答

2020-01-12 09:43

不是這樣，需要沖掉多計(jì)提，不需要這么做然后把減免的年底放在利潤(rùn)分配里的。

L. 追問(wèn)

2020-01-12 09:45

那利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用直接就是第四季度實(shí)際所繳納的數(shù)吧？

maize老師 解答

2020-01-12 09:47

那利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用直接就是第四季度實(shí)際所繳納的數(shù)吧？  是的，是的