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venus老師

職稱中級會計師

2020-01-12 19:16

所有企業(yè)(包括個體工商戶)金稅盤每年交的服務費,可以全額抵扣吧?可以的同學

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相關問題討論
所有企業(yè)(包括個體工商戶)金稅盤每年交的服務費,可以全額抵扣吧?可以的同學
2020-01-12 19:16:14
金稅盤服務費可以全額抵減應交增值稅的。 需要交增值稅時,再填表抵扣。免交增值稅時可以不填。。
2018-12-27 05:16:44
 借:管理費用     貸:銀行存款/現(xiàn)金 抵減增值稅稅額,   借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 借:管理費用 負數(shù) 借應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額 一、一般納稅人 填報涉及表格: 1、《增值稅納稅申報表附列資料(四)》: 需要將當期發(fā)生的稅控設備費及服務費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應納稅額小于可抵減金額,則余額應該填報在第5列中。 2、《增值稅減免稅申報明細表》: “減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”;其它欄次填報與附表四相同。 3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應納稅額減征額’將會根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進行抵減。當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時,按本期第19欄與第21欄之和填寫。
2020-06-02 12:42:31
服務費280元的賬務處理: 支付技術維護費時,   借:管理費用 280     貸:銀行存款/現(xiàn)金 280 抵減增值稅稅額,   借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 280 借:管理費用 -280 可以全額抵減,要是小規(guī)模沒有減免稅款這個三級科目
2019-03-21 15:14:25
可以按照規(guī)定抵減應納稅額。
2020-01-05 11:01:40
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