仁愛的白云 追問

2020-01-13 09:41

對的。12月份  我沒有進(jìn)行所得稅減免處理。次年1月處理。上年是不報(bào)表不符合。以后年度調(diào)整可以

鄒老師 解答

2020-01-13 09:42

你好，你是指報(bào)所得稅時(shí)候的哪一欄如何填寫？（先回復(fù)一下我這個(gè)疑問好嗎？）
所得稅應(yīng)當(dāng)按減免之后實(shí)際需要繳納的稅款金額計(jì)提才是的 
減免稅額需要在減免稅額明細(xì)表相應(yīng)欄次填寫的

仁愛的白云 追問

2020-01-13 09:49

報(bào)表 填寫所得稅額那一欄

鄒老師 解答

2020-01-13 09:53

你好，是符合小型微利企業(yè)而減免的所得稅？

仁愛的白云 追問

2020-01-13 09:53

那所得稅額按照減免后的數(shù)字計(jì)提的，報(bào)表填寫應(yīng)納所得稅額   這個(gè)數(shù)字不是按照利潤總額的25%  算的  可以嗎？直接就是利潤總額*10%

鄒老師 解答

2020-01-13 09:54

你好，季度應(yīng)納稅所得額=利潤總額*25%
如果是減免所得稅，應(yīng)納稅所得額低于100萬，減免所得稅=利潤總額*20%

仁愛的白云 追問

2020-01-13 09:55

我開始以為不符合，結(jié)果結(jié)賬了  申報(bào)稅   系統(tǒng)自動(dòng)減免。符合了

鄒老師 解答

2020-01-13 09:57

你好，就把多計(jì)提的所得稅沖銷就是了

仁愛的白云 追問

2020-01-13 09:59

應(yīng)納稅所得額低于100萬     ，減免所得稅=利潤總額*20%    報(bào)表  31欄 所得稅費(fèi)用 的金額 就是利潤 總額*5%。也正常合理哈。

仁愛的白云 追問

2020-01-13 10:01

老師好，沖銷以后。就影響上年度報(bào)表。以后有啥影響。

仁愛的白云 追問

2020-01-13 10:05

老師  應(yīng)該都是先了解政策，有了政策就按照政策處理賬務(wù)就沒問題哈

鄒老師 解答

2020-01-13 10:11

你好，應(yīng)納稅所得額低于100萬 ，減免所得稅=利潤總額*20% 報(bào)表 31欄 所得稅費(fèi)用 的金額 就是利潤 總額*5%（這個(gè)是正常的）
是的

仁愛的白云 追問

2020-01-13 10:19

謝謝老師解答

鄒老師 解答

2020-01-13 10:23

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝