學(xué)堂用戶_ph400018 追問(wèn)

2020-01-13 13:37

付了？對(duì)方未開(kāi)發(fā)票

立紅老師 解答

2020-01-13 13:44

你好，如果付了，對(duì)方未開(kāi)票，借：預(yù)付賬款  貸：銀行存款
收到發(fā)票，借：相關(guān)成本費(fèi)用  貸：預(yù)付賬款

學(xué)堂用戶_ph400018 追問(wèn)

2020-01-13 13:51

如果既沒(méi)開(kāi)票，也沒(méi)付款了？

立紅老師 解答

2020-01-13 13:55

你好，如果既沒(méi)開(kāi)票，也沒(méi)付款了——是不需要做處理的。

學(xué)堂用戶_ph400018 追問(wèn)

2020-01-13 13:57

老師 這個(gè)費(fèi)用是屬于1月份的吧？

立紅老師 解答

2020-01-13 14:04

你好，如果是3月收到的發(fā)票，是3月份的費(fèi)用

學(xué)堂用戶_ph400018 追問(wèn)

2020-01-13 14:08

是以發(fā)票為準(zhǔn)嗎？為什么不是1月的費(fèi)用呢  錢是1月付的啊

立紅老師 解答

2020-01-13 14:10

你好，但是1月份沒(méi)有取得發(fā)票，是不計(jì)入費(fèi)用的

學(xué)堂用戶_ph400018 追問(wèn)

2020-01-13 14:14

所以是以發(fā)票為準(zhǔn)的是嗎？？那如果我們不要發(fā)票了，只付了錢，這個(gè)怎么做賬。

立紅老師 解答

2020-01-13 14:17

你好，是的。
如果不要發(fā)票，付的這筆款項(xiàng)不能計(jì)入您企業(yè)的費(fèi)用，即使計(jì)入了費(fèi)用，在稅前也是不能扣除的。

學(xué)堂用戶_ph400018 追問(wèn)

2020-01-13 14:19

好的 老師。我還有個(gè)問(wèn)題。小規(guī)模納稅人季度未超過(guò)30是免增值稅的啊。印花稅是以開(kāi)票的金額來(lái)算的是嗎？印花稅不免是嗎？

立紅老師 解答

2020-01-13 14:25

你好，印花稅是不免，按您購(gòu)入和銷售額交稅，印花稅是購(gòu)銷雙方都交稅的。

學(xué)堂用戶_ph400018 追問(wèn)

2020-01-13 19:08

老師，預(yù)收賬款是不是收入？還是在開(kāi)出發(fā)票才確認(rèn)收入？

立紅老師 解答

2020-01-13 19:11

你好，預(yù)收款不是收入，是開(kāi)票時(shí)確認(rèn)收入。

學(xué)堂用戶_ph400018 追問(wèn)

2020-01-13 20:39

時(shí)點(diǎn)是開(kāi)票后才確認(rèn)收入是吧？可以不開(kāi)票，直接作為無(wú)票收入可以嗎？

立紅老師 解答

2020-01-13 20:44

你好，是開(kāi)票后確認(rèn)收入，可以做無(wú)票收入。