001002 追問

2020-01-13 13:26

老師，有什么補救措施嗎

QQ老師 解答

2020-01-13 13:40

你好！你們真實的業(yè)務(wù)是什么？

001002 追問

2020-01-13 13:46

有點類似會計學(xué)堂培訓(xùn)機構(gòu)

QQ老師 解答

2020-01-13 14:01

你好！要么確認(rèn)收入要么退款，或轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款不要使一級科目成負(fù)數(shù)就可以。也存在一定的查賬風(fēng)險，如果數(shù)據(jù)查明細(xì)賬的話也會有一定的風(fēng)險。

QQ老師 解答

2020-01-13 14:01

你好！要么確認(rèn)收入要么退款，或轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款不要使一級科目成負(fù)數(shù)就可以。也存在一定的查賬風(fēng)險，如果數(shù)據(jù)查明細(xì)賬的話也會有一定的風(fēng)險。

001002 追問

2020-01-13 14:09

借：預(yù)收賬款 500w 貸：應(yīng)收賬款500w，老師分錄是這樣嗎

001002 追問

2020-01-13 14:09

可以做成其他應(yīng)付款嗎？哪種風(fēng)險比較小點

QQ老師 解答

2020-01-13 14:22

你好，其他應(yīng)付款的話也是存在風(fēng)險的

001002 追問

2020-01-13 14:23

好的老師，分錄是像我這樣列的嗎

QQ老師 解答

2020-01-13 14:24

你好！是的，可以這樣處理

001002 追問

2020-01-13 17:33

老師，如果改成應(yīng)收賬款的話資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)合計就是負(fù)數(shù)了

QQ老師 解答

2020-01-13 17:35

您好，那也就是說你的應(yīng)收賬款比這個數(shù)要小對吧？那就只能確認(rèn)收入預(yù)交稅金。

001002 追問

2020-01-13 17:43

但是有些又是預(yù)收的還沒開始服務(wù)的，如果確認(rèn)收入加了稅金到時候跟發(fā)票系統(tǒng)申報的對不上了

001002 追問

2020-01-13 17:43

我們現(xiàn)在用的是小規(guī)模通用機打發(fā)票申報系統(tǒng)也沒有不開票這一項可填

QQ老師 解答

2020-01-13 17:47

你好，現(xiàn)在只是說存在一定的查賬風(fēng)險。如果是真實業(yè)務(wù)，稅務(wù)局查賬時你們可以單獨解釋。

001002 追問

2020-01-13 17:50

老師，像這種情況，收的貨款有可能會跨月退款，我是入哪個科目比較合理

QQ老師 解答

2020-01-13 17:53

你好，如果是真實業(yè)務(wù)就放在預(yù)收賬款里，我只是說查賬時有時候會存在查賬風(fēng)險，需要給稅務(wù)局單獨解釋，如果他們承認(rèn)你就可以不用預(yù)交增值稅。