噠噠66 追問

2020-01-13 22:38

是公司，季度收入382520,其中8萬是無票收入，302520是去稅務(wù)局代開的專用發(fā)票還未收到款項(xiàng)。

鄒老師 解答

2020-01-13 22:41

你好，這種情況需要把無票收入填入增值稅申報表第一行是欄次

噠噠66 追問

2020-01-13 22:45

老師，有另一家公司籌建期的我也是按財務(wù)報表如實(shí)申報企業(yè)所得稅，等年報的時候才調(diào)整對嗎？

鄒老師 解答

2020-01-14 08:19

你好，你是指什么事項(xiàng)需要在年報的時候調(diào)整呢

噠噠66 追問

2020-01-14 08:22

籌建期的支出，還有業(yè)務(wù)招待費(fèi)

鄒老師 解答

2020-01-14 08:25

你好，籌建期的支出匯算清繳的時候是需要按規(guī)定予以調(diào)整的

噠噠66 追問

2020-01-14 12:25

老師，第一欄填的是無票收入，第二欄填的是稅務(wù)局代開的兩張發(fā)票，代開的當(dāng)場已經(jīng)繳納增值稅和城建稅了。本期應(yīng)納稅額是自動出來的。這個增值稅申報表填對嗎？

噠噠66 追問

2020-01-14 12:33

代開的發(fā)票當(dāng)時已經(jīng)繳了增值稅8811.26,城建稅308.39元，本期應(yīng)納稅應(yīng)該是220.28元吧？這個2330.1元感覺不對啊。

噠噠66 追問

2020-01-14 12:34

這是填的增值稅申報表

鄒老師 解答

2020-01-14 13:15

你好，把代開發(fā)票收入填寫在第二行，總的收入填寫在第一行
本期需要補(bǔ)繳納的增值稅=普通發(fā)票不含稅收入*3%

噠噠66 追問

2020-01-14 14:22

增值稅的附列表中 全部含稅收入是填第四季度的所有收入是嗎？

鄒老師 解答

2020-01-14 14:26

你好，全部含稅收入就是季度含稅收入金額

噠噠66 追問

2020-01-14 14:46

不會填，附列表我填季度總收入就提示我填的跟主表第一欄的不一致。

鄒老師 解答

2020-01-14 14:48

你好，能把你主表填寫的收入，與附表填寫的收入情況發(fā)個圖片過來看一下？

噠噠66 追問

2020-01-14 15:01

其中有77669.9元無票收入我填在主表第一欄"服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)"里了。

鄒老師 解答

2020-01-14 15:04

你好，無票收入這種情況本來就是填寫在增值稅申報表第一行的
你這樣填寫沒有錯誤啊

噠噠66 追問

2020-01-14 15:19

申報的時候提示與附列表第8欄不一致。季度含稅總收入是382520，難道填附列表第5欄我要改成380000嗎？

鄒老師 解答

2020-01-14 15:20

你好，你有兩種收入，應(yīng)當(dāng)按總的合計收入填寫，總的合計是382520，而不是380000啊