·棋薪???? 追問

2020-01-14 00:40

不需要計提？

郭老師 解答

2020-01-14 00:43

預(yù)繳的不用的，你們回來之后月末需要交多少計提
你這個是工資的吧，發(fā)工資扣除

·棋薪???? 追問

2020-01-14 00:45

不是啊，就是異地的工程開票了需要去當(dāng)?shù)刈鲱A(yù)交千分之六的工資薪資，這個會計分錄我不知道該記那個科目

郭老師 解答

2020-01-14 03:45

預(yù)繳，直接做繳納的分錄就可以了
不計提。應(yīng)交稅費借方余額表示多交，提前交的

·棋薪???? 追問

2020-01-14 08:01

不做計提，直接繳納。那么借方有余額一直掛著？

郭老師 解答

2020-01-14 08:59

回來發(fā)工資不就可以扣除了嗎

·棋薪???? 追問

2020-01-14 09:00

我不明白發(fā)工資的意思，公司工資另外的個稅也是次月去繳納的

郭老師 解答

2020-01-14 09:02

你預(yù)繳的所得稅是怎么做的
是不是借應(yīng)交稅費-所得稅貸銀存
季度末的時候需要交多少借所得稅費用貸應(yīng)交稅費
工資的不好理解，這個好理解吧

·棋薪???? 追問

2020-01-14 09:18

老師是這樣的，交的時候是按大廳千分之二交的，我就一直不明白的大廳個稅的千分之二企業(yè)所得稅和千分之六的個稅他們是怎么收取的，你說我回來月末發(fā)工資做計提。我也計提不出來那么多的稅費啊，你看我到季度末是負利潤，這個企業(yè)所得稅還怎么計提呢？

郭老師 解答

2020-01-14 09:26

按收入來收取的。
交不了那么多的，你可以以后再沖
交了個稅20，你們在當(dāng)?shù)?6
這個月就不用交。
借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費銀行存款，這就可以了嗎？

·棋薪???? 追問

2020-01-14 10:05

老師是這樣的，我每個月公司的員工個稅才幾十塊錢，每次預(yù)交的個稅都是好幾千，這沖不完就一直掛賬面？

·棋薪???? 追問

2020-01-14 10:06

工地上的人工是包出去的，工人的工資不是我公司給

郭老師 解答

2020-01-14 10:10

那你可以借稅金及附加貸應(yīng)交稅費。

郭老師 解答

2020-01-14 10:10

或者記管理費用。

·棋薪???? 追問

2020-01-14 10:14

那就是交的時候借個稅，貸銀行，月末的時候記到借管理費用，貸個稅，就平賬對吧

郭老師 解答

2020-01-14 10:20

你好，是的。