若蘭 追問

2020-01-14 14:15

哦，那應(yīng)交稅費(fèi)的二級科目也必須用未交增值稅了？不能用加計(jì)抵減

鄒老師 解答

2020-01-14 14:17

你好，是的，是這樣的

若蘭 追問

2020-01-14 14:33

這政策是到2021-12-31，如果我的賬上進(jìn)項(xiàng)一直大于銷項(xiàng)，之后是不是這加計(jì)抵減部分就不能用了？

鄒老師 解答

2020-01-14 14:34

你好，如果一直沒有應(yīng)納稅額抵扣，加計(jì)抵減部分就結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣就是了

若蘭 追問

2020-01-14 14:36

就是說加計(jì)抵減部分一直是有效的？這樣是不是我每個(gè)月這部分都應(yīng)該反映在賬上？

鄒老師 解答

2020-01-14 14:38

你好，是的 
需要在申報(bào)表，賬上同時(shí)反映加計(jì)抵減的部分金額

若蘭 追問

2020-01-14 14:42

我19年的稅已經(jīng)報(bào)完了，我申報(bào)表里都反映的，但是賬上沒有做。但是有家單位已經(jīng)繳了所得稅了，這其他收益是不是也影響所得稅的，不能作廢重申報(bào)了？

鄒老師 解答

2020-01-14 14:46

你好，賬上應(yīng)當(dāng)把相應(yīng)分錄補(bǔ)上才是的
有錯(cuò)誤可以做更正申報(bào)的

若蘭 追問

2020-01-14 15:43

更正申報(bào)應(yīng)該要去柜面的吧？如果我2020年1月份做以前年度損益調(diào)整呢

鄒老師 解答

2020-01-14 15:44

你好，是的，更正申報(bào)需要去大廳更正的
如果我2020年1月份做以前年度損益調(diào)整呢（是針對這個(gè)有什么疑問？）

若蘭 追問

2020-01-14 15:47

是的，如果我做在2020年，作為以前年度損益調(diào)整，審計(jì)上有沒有什么不妥呢？

鄒老師 解答

2020-01-14 15:48

你好，這個(gè)是正確的賬務(wù)處理，沒有什么不妥啊

若蘭 追問

2020-01-14 15:51

其實(shí)我之前也發(fā)現(xiàn)這塊了的，只是我手上有好幾個(gè)單位，再改我擔(dān)心來不及申報(bào)，想著放在2010.1月份做以前年度損益調(diào)整的。謝謝老師！

鄒老師 解答

2020-01-14 15:53

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝