千與千尋 追問

2020-01-14 15:42

是因?yàn)槲业膽?yīng)交稅金-未交增值稅有借方余額，我想兩個(gè)會(huì)計(jì)科目對(duì)沖一下。因?yàn)楣静粫?huì)再開發(fā)票了，不會(huì)再有業(yè)務(wù)。
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不行，我是不是可以轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用里面？我現(xiàn)在就是想把借方的未交增值稅沖掉～

千與千尋 追問

2020-01-14 15:44

我現(xiàn)在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本余額是借方，我還沒有結(jié)轉(zhuǎn)呢，所以是借方。

玲老師 解答

2020-01-14 15:48

你把你的業(yè)務(wù)具體情況說一下，然后才知道怎樣做調(diào)整的分錄

千與千尋 追問

2020-01-14 15:52

我當(dāng)月未開發(fā)票，但是認(rèn)證了發(fā)票，所以銷賬是0，進(jìn)項(xiàng)是30634.50，我做了一次結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，想把應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額有借方數(shù)調(diào)到了貸方，分錄如下：

借：應(yīng)交稅金-未交增值稅30634.50
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 30634.50

我現(xiàn)在想把借方數(shù)處理掉，于是做分錄：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30634.50
貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅30634.50

玲老師 解答

2020-01-14 15:59

你沒有其他業(yè)務(wù)了 不用再分錄 ，也不用沖這個(gè)稅的分錄