可愛多 追問(wèn)

2020-01-15 07:54

只要填固定資產(chǎn)加速扣除優(yōu)惠明細(xì)表嗎？

可愛多 追問(wèn)

2020-01-15 07:58

會(huì)計(jì)分錄要不要做科目：遞延所得稅什么的？

可愛多 追問(wèn)

2020-01-15 08:36

公司買車了，總金額是50萬(wàn)，賬務(wù)上一次性計(jì)入費(fèi)用，只要填固定資產(chǎn)加速扣除優(yōu)惠明細(xì)表嗎？
會(huì)計(jì)分錄要不要做科目：遞延所得稅什么的？

QQ老師 解答

2020-01-15 08:51

你好！可以不用做賬務(wù)處理，只填寫報(bào)表

可愛多 追問(wèn)

2020-01-15 08:52

真的嗎？為什么其他老師說(shuō)要借:所得稅費(fèi)用 貸:遞延所得稅負(fù)債

QQ老師 解答

2020-01-15 08:57

你好！如果你們賬面按正常的折舊處理，產(chǎn)生稅會(huì)差異計(jì)入遞延所得稅負(fù)債；現(xiàn)在你賬上也是一次折舊與稅務(wù)一致沒有差異

可愛多 追問(wèn)

2020-01-15 08:58

我賬上是按正常折舊處理的

QQ老師 解答

2020-01-15 08:59

總金額是50萬(wàn)，賬務(wù)上一次性計(jì)入費(fèi)用  你不是一次進(jìn)費(fèi)用了嗎？你按年計(jì)提折舊了？

可愛多 追問(wèn)

2020-01-15 09:00

我按月計(jì)提折舊的

QQ老師 解答

2020-01-15 09:02

你好！開始你說(shuō)的是一次進(jìn)費(fèi)用，如果是按月計(jì)提折舊產(chǎn)生稅會(huì)差異需要通過(guò)遞延所得稅科目處理

可愛多 追問(wèn)

2020-01-15 09:06

我能不能等到匯算清繳的時(shí)候再填固定資產(chǎn)加速扣除明細(xì)表

QQ老師 解答

2020-01-15 09:07

你好！既然有了這個(gè)表個(gè)人建議現(xiàn)在每月就申報(bào)上

可愛多 追問(wèn)

2020-01-15 09:08

那遞延所得稅科目什么時(shí)候開始記賬？怎么記？

QQ老師 解答

2020-01-15 09:48

你好！從開始產(chǎn)生差異當(dāng)月就開始