莎莎 追問

2020-01-15 09:10

對 12月份的帳已經結了 我才收到去年的房租發(fā)票

莎莎 追問

2020-01-15 09:11

收到了房租發(fā)票 款還沒有付給對方

meizi老師 解答

2020-01-15 09:14

你好    那你去年沒有暫估費用的話 做到1月里面去 做 借以前年度損益調整-租賃費 貸其他應付款  借未分配利潤貸以前年度損益調整-租賃費

莎莎 追問

2020-01-15 09:52

那我已經交了企業(yè)所得稅 匯算清繳是可以調嗎？

莎莎 追問

2020-01-15 09:53

法定盈余公積已經計提了 可要調整？

meizi老師 解答

2020-01-15 09:56

你好 你可以去稅局申請調減  先去問問當?shù)囟惥质欠裨试S你匯算調整 或者去修改之前的賬務來處理

莎莎 追問

2020-01-15 09:57

老師是指多交的企業(yè)所得稅嗎？

meizi老師 解答

2020-01-15 10:00

你好   我是說的 如果你想稅前扣除的話 在19年的話   你最好是去修改19年的賬 在12月補做  進去 現(xiàn)在收到就可以直接稅前扣除的。

莎莎 追問

2020-01-15 10:05

稅前扣除不了了 因為所以的帳都結了 而且所得稅也交了 我想問老師 多交的所得稅在匯算清繳是可以調整嗎？還有法定盈余可要調整？

meizi老師 解答

2020-01-15 10:09

你好 可以調整  但是因為i走的以前年度損益調整 是不可以直接調整的 你需要看稅局是允許你2020年調減處理不

莎莎 追問

2020-01-15 10:10

老師 我沒看懂

meizi老師 解答

2020-01-15 10:12

你好，因為以前年度損益調整是對以前年度的損益進行調整，不能在本年度的稅前扣除，可以在發(fā)生的當年追溯調整扣除，但追溯的期限不超過五年。以前年度已經交了，申請追溯扣除后申請退稅或抵以后期間的稅款。
追溯需要向主管稅務機關申請并寫明當年度實際發(fā)生未扣除的原因。

莎莎 追問

2020-01-15 10:15

那盈余公積不需要調整吧？

meizi老師 解答

2020-01-15 10:21

你好  你如果申請了的話  你的所得稅會受影響 那么你盈余公積也需要調整的

莎莎 追問

2020-01-15 10:35

老師 財務報表需要改嗎？已經上報過稅務局了

meizi老師 解答

2020-01-15 10:37

你好    如果你需要去修改往年的賬 去修改匯算表的話 在去修改 如果不的話 就在2020年做處理

莎莎 追問

2020-01-15 10:39

那利潤表里面的本年利潤不是不對嗎？

meizi老師 解答

2020-01-15 10:51

你好  如果你調整了以前年度損益調整科目的話 你的報表之間的勾稽關系就會有差額的。 就是這個以前年度損益調整的差額 。   你先去看你們稅局寫情況說明情況 看你們是退稅還是抵減稅

莎莎 追問

2020-01-15 11:04

好的 謝謝老師！

meizi老師 解答

2020-01-15 11:07

不客氣 幫到你就好