你好 追問

2020-01-15 13:34

也不是銀行存款及現(xiàn)金付的，就是同事在總公司已報銷了，但這張票實際是公司另外一個新開的分廠（名稱不一樣）的票，問題是這樣，不做進去也不好，因為這個分廠后面涉及到，收到保險公司的賠款這樣

江老師 解答

2020-01-15 13:35

這個已經(jīng)報銷了，就不用賬務處理了。

你好 追問

2020-01-15 15:44

但是后分廠出現(xiàn)員工理賠的事情，分廠又收到這筆賠款，會不會有點矛盾啊，報銷是總公司，賠款是分公司這樣，我的考慮是前面沒有這筆保險費用支出，后面又收到賠款，也可以是吧

你好 追問

2020-01-15 15:45

我是這樣處理的，收到保險理賠款，借：銀行存款，貸：其他收應款-保險公司，那就是以后總掛著其他應收款這筆賬了，

江老師 解答

2020-01-15 16:16

理賠款也是總部收款就行了

你好 追問

2020-01-15 16:32

但是收到賠款是分廠收的，付款是總廠，支付的保險費是2000、收到是3000，這前后應該怎么處理

江老師 解答

2020-01-15 16:34

一、借：管理費用——保險費   2000
貸：銀行存款2000
二、收到賠款是什么事項的賠款?決定如何賬務處理

你好 追問

2020-01-15 16:37

收到賠款是分廠公賬收的，付款的是總廠公賬付的，

江老師 解答

2020-01-15 16:38

賠款是賠的貨款，還是賠的什么款，分廠是獨立的法人，還是說與總廠一起報稅的。

你好 追問

2020-01-15 16:40

我的意思是后面要怎么平這個保險公司的賬，前面我是這們處理，借：管理費用，貸：其他應付款-總廠，后面分廠收到款，借：銀行存款-分廠，貸：其他應收款-保險公司，那么這個其他應收款應該怎么處理，

你好 追問

2020-01-15 16:41

分廠是獨立的法人，是工傷賠款

江老師 解答

2020-01-15 16:42

如果是賠的貨款，就是需要計入其他業(yè)務收入，計算銷項稅，如果是不是賠的貨款，就是如修車款，就是先沖銷修理費后，多余的金額計入營業(yè)處收入，不計算銷項稅。

你好 追問

2020-01-16 09:30

是公司員工工傷的賠款，那么這個其他應收款應該怎樣處理，難道一直掛在賬上嗎

江老師 解答

2020-01-16 09:32

計入營業(yè)外支出處理
借：營業(yè)外支出
貸：其他應收款